Анализ затрат и себестоимости продукции 6 страница
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - неявки по разрешению администрации
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
| 0,70
|
| - простои
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
|
| 18.Номинальная продолжительность смены, ч
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
| 8,00
|
| 19. Фактические внутри-сменные простои, ч
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20. Праздничные дни (сокращенные), ч:
| | | | | | | | | | |
| - план
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - факт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 21. Фактическая заработная плата производственных рабочих, тыс. руб.
| | | | | | | | | | |
| 22. Фактические потери от брака, тыс. руб.
| 1500,00
| 2500,00
| 3000,00
| 3100,00
| 3200,00
| 1500,00
| 1800,00
| 2400,00
| 3200,00
| 1800,00
|
| 23. Фактические затраты на исправление брака, тыс. руб.
| 800,00
| 1500,00
| 1800,00
| 1800,00
| 1600,00
| 700,00
| 800,00
| 1300,00
| 1800,00
| 700,00
|
| 24. Среднечасовая заработная плата рабочих, тыс. руб.
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
|
| 25.Дополнительное время, связанное с отклонением от технологического процесса, тыс.ч
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
| 1,00
|
| 26.Плановая структура фонда заработной платы (отчетный период), тыс. руб.:
| 82478,96
| 68316,10
| 106352,73
| 66522,70
| 81505,12
| 73234,55
| 82835,86
| 74178,65
| 75573,83
| 84540,71
|
| 1) оплата труда рабочих
| 57735,28
| 47821,27
| 74446,91
| 46565,89
| 57053,59
| 51264,19
| 57985,10
| 51925,06
| 52901,68
| 59178,50
|
| - переменная часть заработной платы рабочих без оплаты отпусков, в т.ч.:
| 23094,11
| 19128,51
| 29778,76
| 18626,36
| 22821,43
| 20505,67
| 23194,04
| 20770,02
| 21160,67
| 23671,40
|
Продолжение таблицы Б.3
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Сдельные расценки
| 18475,29
| 15302,81
| 23823,01
| 14901,09
| 18257,15
| 16404,54
| 18555,23
| 16616,02
| 16928,54
| 18937,12
|
| 2. Премии за производственные результаты
| 4618,82
| 3825,70
| 5955,75
| 3725,27
| 4564,29
| 4101,13
| 4638,81
| 4154,00
| 4232,13
| 4734,28
|
| - постоянная часть оплаты труда, в т.ч.:
| 30599,70
| 25345,27
| 39456,86
| 24679,92
| 30238,40
| 27170,02
| 30732,10
| 27520,28
| 28037,89
| 31364,60
|
| 1.Оплата по тарифным ставкам
| 27539,73
| 22810,74
| 35511,18
| 22211,93
| 27214,56
| 24453,02
| 27658,89
| 24768,25
| 25234,10
| 28228,14
|
| 2.Все виды доплат, в т.ч.:
| 2447,98
| 2027,62
| 3156,55
| 1974,39
| 2419,07
| 2173,60
| 2458,57
| 2201,62
| 2243,03
| 2509,17
|
| 2.1 Доплаты за сверхурочное время
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.Прочие виды оплат, в т.ч.:
| 611,99
| 506,91
| 789,14
| 493,60
| 604,77
| 543,40
| 614,64
| 550,41
| 560,76
| 627,29
|
| 3.1 Оплата простоев
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - распределение отпускных
| 4041,47
| 3347,49
| 5211,28
| 3259,61
| 3993,75
| 3588,49
| 4058,96
| 3634,75
| 3703,12
| 4142,49
|
| - удельный вес переменной части, %
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
|
| 2) оплата труда служащих
| 24743,69
| 20494,83
| 31905,82
| 19956,81
| 24451,54
| 21970,37
| 24850,76
| 22253,60
| 22672,15
| 25362,21
|
| - оплата по окладам, включая отпускные
| 12371,84
| 9837,52
| 15633,85
| 10177,97
| 12714,80
| 10765,48
| 12425,38
| 11126,80
| 11562,80
| 12681,11
|
| - премии
| 7423,11
| 5902,51
| 9380,31
| 6106,78
| 7628,88
| 6459,29
| 7455,23
| 6676,08
| 6937,68
| 7608,66
|
| - доплаты и надбавки
| 4948,74
| 4754,80
| 6891,66
| 3672,05
| 4107,86
| 4745,60
| 4970,15
| 4450,72
| 4171,68
| 5072,44
|
| 3) оплата труда работников не основной деятельности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 27. Фактическая структура фонда заработной платы (отчетный период), тыс. руб.:
| 58511,35
| 82418,43
| 125734,01
| 76797,94
| 92558,67
| 77366,98
| 95724,70
| 84722,06
| 91097,96
| 90073,10
|
| 1) оплата труда рабочих
| 42713,28
| 60165,45
| 91785,83
| 56062,49
| 67567,83
| 56477,89
| 69879,03
| 61847,11
| 66501,51
| 65753,36
|
| - переменная часть заработной платы рабочих без оплаты отпусков, в т.ч.:
| 17939,58
| 25269,49
| 38550,05
| 23546,25
| 28378,49
| 23720,71
| 29349,19
| 25975,78
| 27930,63
| 27616,41
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Окончание таблицы Б.3
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Сдельные расценки
| 14710,46
| 20720,98
| 31611,04
| 19307,92
| 23270,36
| 19450,99
| 24066,34
| 21300,14
| 22903,12
| 22645,46
|
| 2. Премии за производственные результаты
| 3229,12
| 4548,51
| 6939,01
| 4238,32
| 5108,13
| 4269,73
| 5282,85
| 4675,64
| 5027,51
| 4970,95
|
| - постоянная часть оплаты труда, в т.ч.:
| 21356,64
| 30082,73
| 45892,91
| 28031,25
| 33783,91
| 28238,95
| 34939,52
| 30923,55
| 33250,75
| 32876,68
|
| 1. Оплата по тарифным ставкам
| 18793,85
| 26472,80
| 40385,76
| 24667,50
| 29729,84
| 24850,27
| 30746,77
| 27212,73
| 29260,66
| 28931,48
|
| 2.Все виды доплат, в т.ч.:
| 1922,10
| 2707,45
| 4130,36
| 2522,81
| 3040,55
| 2541,51
| 3144,56
| 2783,12
| 2992,57
| 2958,90
|
| 2.1 Доплаты за сверхурочное время
| 384,42
| 541,49
| 826,07
| 504,56
| 608,11
| 508,30
| 628,91
| 556,62
| 598,51
| 591,78
|
| 3.Прочие виды оплат, в т.ч.:
| 640,70
| 902,48
| 1376,79
| 840,94
| 1013,52
| 847,17
| 1048,19
| 927,71
| 997,52
| 986,30
|
| 3.1 Оплата простоев
| 128,14
| 180,50
| 275,36
| 168,19
| 202,70
| 169,43
| 209,64
| 185,54
| 199,50
| 197,26
|
| - распределение отпускных
| 3417,06
| 4813,24
| 7342,87
| 4485,00
| 5405,43
| 4518,23
| 5590,32
| 4947,77
| 5320,12
| 5260,27
|
| удельный вес переменной части, %
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
| расчетным путем
|
| 2) оплата труда служащих
| 15798,06
| 22252,98
| 33948,18
| 20735,44
| 24990,84
| 20889,08
| 25845,67
| 22874,96
| 24596,45
| 24319,74
|
| - оплата по окладам, включая отпускные
| 8688,94
| 12016,61
| 19010,98
| 11197,14
| 13994,87
| 11697,89
| 14473,57
| 12809,98
| 13774,01
| 13375,86
|
| - премии
| 4778,91
| 6609,13
| 10456,04
| 6158,43
| 7697,18
| 6433,84
| 7960,47
| 7045,49
| 7575,71
| 7356,72
|
| - доплаты и надбавки
| 2330,21
| 3627,24
| 4481,16
| 3379,88
| 3298,79
| 2757,36
| 3411,63
| 3019,49
| 3246,73
| 3587,16
|
| 3) оплата труда работников не основной деятельности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 28. Средняя заработная плата работающих (отчетный период), тыс. руб.
| 24,38
| 27,47
| 34,93
| 21,33
| 25,71
| 18,42
| 22,79
| 35,30
| 37,96
| 37,53
|
| 29. Средняя заработная плата работающих (предыдущий период), тыс. руб.
| 37,54
| 25,22
| 30,04
| 20,29
| 24,23
| 15,60
| 23,30
| 40,07
| 33,18
| 31,72
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Таблица Б.4– Исходные данные к четвертому и пятому разделам (варианты с 1-10)
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.Материальные затраты, тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 146278,37
| 100238,63
| 152919,74
| 105322,89
| 119004,00
| 99471,83
| 123074,61
| 106507,74
| 114523,15
| 97184,14
|
| - в предыдущем периоде
| 110572,16
| 82449,15
| 124010,32
| 86726,00
| 115640,13
| 86780,18
| 107893,05
| 130132,28
| 107753,46
| 88381,84
|
| 1.2 Сырье, материалы, п/ф:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 95080,94
| 65155,11
| 99397,83
| 68459,88
| 77352,60
| 64656,69
| 79998,50
| 69230,03
| 74440,05
| 63169,69
|
| - в предыдущем периоде
| 74083,35
| 55240,93
| 83086,91
| 58106,42
| 77478,89
| 58142,72
| 72288,34
| 87188,63
| 72194,82
| 59215,83
|
| 1.3 Покупные п/ф:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 2925,57
| 2004,77
| 3058,39
| 2106,46
| 2380,08
| 1989,44
| 2461,49
| 2130,15
| 2290,46
| 1943,68
|
| - в предыдущем периоде
| 1105,72
| 824,49
| 1240,10
| 867,26
| 1156,40
| 867,80
| 1078,93
| 1301,32
| 1077,53
| 883,82
|
| 1.4 Работы и услуги производственного характера:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 1462,78
| 1002,39
| 1529,20
| 2106,46
| 1190,04
| 994,72
| 2461,49
| 1065,08
| 2290,46
| 971,84
|
| - в предыдущем периоде
| 1105,72
| 824,49
| 1240,10
| 867,26
| 1156,40
| 867,80
| 1078,93
| 1301,32
| 1077,53
| 883,82
|
| 1.5 Топливо:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 32181,24
| 23054,88
| 35171,54
| 23171,04
| 27370,92
| 21883,80
| 28307,16
| 23431,70
| 26340,32
| 21380,51
|
| - в предыдущем периоде
| 23220,15
| 17314,32
| 24802,06
| 18212,46
| 24284,43
| 17356,04
| 22657,54
| 26026,46
| 21550,69
| 18560,19
|
| 1.6 Электрическая энергия:
| | | | | | | | | | |
| - в отчетном периоде
| 14627,84
| 9021,48
| 13762,78
| 9479,06
| 10710,36
| 9947,18
| 9845,97
| 10650,77
| 9161,85
| 9718,41
|
| - в предыдущем периоде
| 11057,22
| 8244,92
| 13641,13
| 8672,60
| 11564,01
| 9545,82
| 10789,30
| 14314,55
| 11852,88
| 8838,18
|
| 2. Плановый, фактический выпуск продукции (отчетный период), шт:
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
|
Продолжение таблицы Б.4
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Себестоимость единицы продукции в предыдущем периоде, тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
| Изделие А
| 20,83
| 12,37
| 29,50
| 41,23
| 41,16
| 37,49
| 58,39
| 41,65
| 58,31
| 29,16
|
| Изделие В
| 30,53
| 34,53
| 25,61
| 21,58
| 21,81
| 21,34
| 25,90
| 43,61
| 12,80
| 30,22
|
| Изделие С
| 39,74
| 35,33
| 26,50
| 22,08
| 45,54
| 39,74
| 22,08
| 26,50
| 13,66
| 35,33
|
| Изделие D
| 15,29
| 18,92
| 42,58
| 11,47
| 15,48
| 34,40
| 19,11
| 22,99
| 34,40
| 30,97
|
| Изделие E
| 39,20
| 38,40
| 58,80
| 34,56
| 23,52
| 19,20
| 19,60
| 15,36
| 19,60
| 38,40
|
| 4. Себестоимость единицы продукции -плановая (отчетный период), тыс.руб.:
| | | | | | | | | | |
| Изделие А
| 21,25
| 12,75
| 30,10
| 42,50
| 42,00
| 38,25
| 60,20
| 42,50
| 59,50
| 29,75
|
| Изделие В
| 31,15
| 35,60
| 26,40
| 22,25
| 22,25
| 22,00
| 26,70
| 44,50
| 13,20
| 31,15
|
| Изделие С
| 41,40
| 36,80
| 27,60
| 23,00
| 46,00
| 41,40
| 23,00
| 27,60
| 13,80
| 36,80
|
| Изделие D
| 15,60
| 19,50
| 43,45
| 11,70
| 15,80
| 35,10
| 19,50
| 23,70
| 35,10
| 31,60
|
| Изделие E
| 40,00
| 40,00
| 60,00
| 36,00
| 24,00
| 20,00
| 20,00
| 16,00
| 20,00
| 40,00
|
| 5. Себестоимость единицы продукции - фактическая (отчетный период), тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
| Изделие А
| 25,11
| 15,81
| 34,41
| 47,32
| 44,20
| 36,66
| 66,24
| 48,36
| 65,52
| 29,60
|
| Изделие В
| 36,80
| 40,95
| 32,20
| 27,30
| 27,30
| 23,40
| 31,85
| 52,25
| 18,40
| 32,00
|
| Изделие С
| 40,92
| 36,27
| 26,10
| 22,32
| 43,12
| 30,80
| 22,32
| 27,26
| 13,02
| 31,20
|
| Изделие D
| 19,32
| 23,40
| 51,52
| 14,56
| 18,90
| 34,50
| 23,92
| 29,14
| 41,86
| 32,80
|
| Изделие E
| 51,70
| 50,60
| 73,60
| 44,50
| 31,85
| 24,00
| 28,50
| 23,75
| 28,20
| 44,00
|
| 6. Выпуск продукции А, шт.:
6.1 Отчетный период
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
| Исходные данные в первом разделе
|
| 6.2 Предыдущий период
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы Б.4
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7. Общая сумма постоянных затрат, отнесенных к изделию А, тыс.руб.:
| | | | | | | | | | |
| - предыдущий период
| 8662,68
|
| 14398,5
| 14901,04
| 18655,56
|
| 25577,28
| 20833,5
| 32207,07
| 15268,5
|
| - факт отчетного
|
| 7105,44
| 15506,4
| 21149,48
| 19784,04
| 23292,5
| 29030,08
| 18194,4
| 31219,28
|
|
| 8. Удельные переменные расходы изделия А, тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
| - предыдущий период
| 13,81
| 8,93
| 19,57
| 29,75
| 27,30
| 26,78
| 39,13
| 25,50
| 38,68
| 17,85
|
| - факт
| 16,82
| 10,59
| 23,05
| 31,70
| 29,61
| 24,56
| 44,38
| 32,40
| 43,90
| 19,83
|
| 9. Плановые элементы затрат в отчетном периоде, тыс.руб.:
| | | | | | | | | | |
| - материальные
| 103687,84
| 79394,38
| 129986,67
| 89330,49
| 107121,02
| 99865,30
| 98942,83
| 95372,55
| 100024,19
| 95965,13
|
| - затраты на оплату труда
| 82478,96
| 68316,10
| 106352,73
| 66522,70
| 81505,12
| 73234,55
| 82835,86
| 74178,65
| 75573,83
| 84540,71
|
| - отчисления на социальные нужды
| 28042,85
| 23227,47
| 36159,93
| 22617,72
| 27711,74
| 24899,75
| 28164,19
| 25220,74
| 25695,10
| 28743,84
|
| - амортизация
| 18852,33
| 5539,14
| 11816,97
| 7602,59
| 9314,87
| 11096,14
| 11504,98
| 12716,34
| 13336,56
| 13709,30
|
| - прочие затраты
| 2592,20
| 8161,00
| 11107,95
| 3991,36
| 7219,03
| 12827,14
| 8651,74
| 4450,72
| 7646,29
| 5529,42
|
| 10. Фактические затраты в отчетном периоде, тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
| - материальные
| 146278,37
| 100238,63
| 152919,74
| 105322,89
| 119004,00
| 99471,83
| 123074,61
| 106507,74
| 114523,15
| 97184,14
|
| - затраты на оплату труда
| 58511,35
| 82418,43
| 125734,01
| 76797,94
| 92558,67
| 77366,98
| 95724,70
| 84722,06
| 91097,96
| 90073,10
|
| - отчисления на социальные нужды
| 19893,86
| 28022,27
| 42749,56
| 26111,30
| 31469,95
| 26304,77
| 32546,40
| 28805,50
| 30973,31
| 30624,85
|
| - амортизация
| 25317,41
| 4455,05
| 6796,43
| 8776,91
| 13222,67
| 11052,43
| 13674,96
| 14523,78
| 15616,79
| 16592,41
|
| - прочие затраты
| 31303,57
| 7618,14
| 11621,90
| 2413,65
| 8198,05
| 6852,50
| 8478,47
| 7503,95
| 8068,68
| 2559,97
|
| 11. Элементы затрат в предыдущем периоде, тыс. руб.:
| | | | | | | | | | |
Окончание таблицы Б.4
| Варианты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - материальные
| 110572,16
| 82449,15
| 124010,32
| 86726,00
| 115640,13
| 86780,18
| 107893,05
| 130132,28
| 107753,46
| 88381,84
|
| - затраты на оплату труда
| 81086,25
| 72633,78
| 100938,63
| 69380,80
| 84320,93
| 63638,80
| 95048,64
| 91369,47
| 75656,68
| 72312,41
|
| - отчисления на социальные нужды
| 27569,33
| 24695,48
| 34319,13
| 23589,47
| 28669,12
| 21637,19
| 32316,54
| 31065,62
| 25723,27
| 24586,22
|
| - амортизация
| 24571,59
| 9815,38
| 11535,84
| 9636,22
| 9636,68
| 11570,69
| 15413,29
| 19381,40
| 16048,39
| 12052,07
|
| - прочие затраты
| 1916,58
| 6713,72
| 17592,16
| 3391,95
| 2650,09
| 9217,98
| 6216,69
| 4928,41
| 4080,88
| 3535,27
|
2015-06-05
517
