Функция средства платежа заключается в обслуживании деньгами погашения разнообразных долговых обязательств между субъектами экономических отношений

Эту функцию они осуществляют как в сфере товарного обращения (продажа товаров в кредит), так и вне его (например, оплата заработной платы, налогов, арендной платы, коммунальных услуг и т.д.). В результате появления данной функции преобразовались и сами деньги, превратившись из бумажных в кредитные. Кредитными деньгами являются векселя, банкноты, чеки.

Вексель – это долговое обязательство, составленное в соответствии с определенными правилами. Впервые векселя появились в Италии в средние века. Сначала они использовались для денежных переводов, а потом стали проникать в сферу товарного обращения, выполняя функцию средства платежа и всеобщего денежного обязательства. Вексель выписывается частным лицом в строго установленной форме: на специальной бумаге, которая используется для печатания денег; с указанием кому, кем, в каком месте, в какое время он выдан, срока и суммы платежа. Вексель подписывается тем, кто его выдал.

Учетом векселей занимаются банки. Фактически банк скупает векселя, которые называются банкнотами. Банкнота – это обязательство банка, банковский билет. В условиях золотого обращения банкноты свободно обменивались наравне с золотыми монетами. Сейчас во всех странах обмен банкнот на золото отменен. Во второй половине XX в. банкнота выступает исключительно как знак кредита.

Чек – это письменное распоряжение отдельного лица или организации банку о выдаче наличных денег предъявителю документа или о переводе с одного текущего счета на другой в порядке безналичных расчетов.

Разновидностью чека являются кредитные (пластиковые) карточки, которые позволяют своим владельцам получать на определенный срок кредит и на этой основе осуществлять расчеты за товары и услуги. Банк, выдавая своим клиентам кредитные карточки, берет на себя риск срочной оплаты, а вкладчик, как правило, возвращает ссуду в течение месяца. Кредитная карточка имеет форму пластиковой карточки, на которой указывается номер, фамилия собственника, его роспись, время действия. Современные кредитные карточки содержат информацию до 8 тыс. знаков, с помощью которых вносятся данные о состоянии счета вкладчика в банке, оплате налогов, взносах в фонд социального страхования, состоянии здоровья и т.п. Доля кредитной карточки в финансовых услугах населению в развитых странах мира составляет около 20 %.

Между кредитными и бумажными деньгами существуют серьезные отличия. Так, бумажные деньги возникают из функции обращения, в то время как кредитные – из функции платежа. Бумажные деньги выпускает государство, требующее от всех субъектов рыночных отношений принимать их во всех платежах. Такие деньги выпускаются в обращение по мере потребности. Кредитные деньги выпускаются банком, они не обязательны для принятия их во всех платежах, но обеспечены золотом, иностранной валютой и другими активами банка. Они выпускаются в соответствии с суммой товарных векселей и, следовательно, не превышают потребности в них.

В обращении между разными странами деньги выполняют функцию мировых денег.

Функция мировых денег заключается в обслуживании деньгами международных экономических отношений, связанных с расчётами за внешнеторговые операции, предоставление кредитов и др. договорами.

Эту функцию наилучшим образом выполняло золото. Сейчас же и в сфере международных экономических отношений золото вытесняется из сферы денежного обращения. В международных расчетах ведущую роль играют бумажные деньги (доллары, фунты стерлингов, марки и т.д.), хотя золото остается надежным гарантом в международных расчетах.

Мировые деньги являются:

- всеобщим платежным средством;

- всеобщим покупательным средством;

- всеобщим воплощением общественного богатства.

Все охарактеризованные нами функции денег находятся между собой в органическом единстве.

Движение денег, связанное с реализацией товаров, оплатой услуг, осуществлением платежей и т.п., называется денежным обращением. Денежное обращение в любой стране происходит не стихийно, а в рамках определенной государством денежной системы. Национальная денежная система – это форма организации денежного обращения, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.

Главными элементами денежной системы являются:

1) денежная единица той или иной страны (например, в Украине – гривна, в США – доллар, в Китае – юань). Сейчас в мире насчитывается свыше 300 наименований национальных денежных единиц;

2) масштаб цен, т. е. весовое содержание в ней денежного товара, которое устанавливается либо непосредственно, либо по курсовому отношению к другой валюте, имеющей фиксированное золотое содержание. Так, до середины 80-х годов весовое содержание советского рубля составляло 0,86г золота. В настоящее время гривна приравнивается к доллару по курсовому соотношению;

3) виды денежных знаков, имеющих платежную силу, порядок их эмиссии и обращения (обеспечение, выпуск, изъятие). Основными видами денег являются: полноценные (золотые и серебряные) монеты; неполноценные (биллонные) монеты из меди, алюминия, никеля, различных сплавов; бумажные деньги (казначейские билеты); кредитные деньги (вексель, чек, банкнота).

Выпуск денежных знаков в виде бумажных банкнот, казначейских билетов и монет называют эмиссией. Суверенным правом на выпуск денежных знаков обладает государство. Эмиссия денег может преследовать различные цели:

- периодическое обновление старых, изношенных денег;

- выпуск денег может быть обусловлен их недостаточным количеством в обращении и необходимостью перехода к более крупным денежным знакам;

- денежная эмиссия может осуществляться как способ получения недостающих денег с целью возврата внутреннего государственного долга, покрытия бюджетного дефицита, осуществления социальных выплат, финансирования государственных программ сверх имеющихся средств;

- возможна и довольно часто встречается ситуация, когда происходит полная или частичная замена денежных знаков в связи с проведением денежных реформ.

Денежная эмиссия бывает двух видов: налично-денежная и депозитная. Налично-денежная заключается в выпуске бумажных денег и чеканке монет. Депозитная эмиссия – это открытие дополнительных источников безналичных денег, как правило, в форме ссуд;

4) регламентация безналичного оборота – установление, в каких сферах он осуществляется, какие основные виды безналичного обращения существуют (например, аккредитивы, платежные поручения, чеки, кредитные карточки).

Безналичный расчет, предлагая хранение денег субъектами хозяйствования на счетах в банках, позволяет постоянно мобилизовать временно свободные денежные средства и использовать их в целях кредитования. Деньги при безналичных расчетах оборачиваются в 9-10 раз быстрее наличных денег, поэтому постоянно растет доля безналичного оборота в общем денежном обороте страны. В настоящее время она составляет 90% единого денежного оборота;

5) курс национальной валюты, порядок ее обмена на иностранную. Валютный курс – это цена национальной денежной единицы, выраженная в денежных единицах других стран. Известны две системы организации валютного курса:

- система гибких или плавающих валютных курсов, когда курсы обмена валюты определяются спросом и предложением. При резких изменениях государство поддерживает курс путем косвенного регулирования;

- система жестко фиксированных валютных курсов, при которой колебания курсов в результате изменения спроса и предложения не происходит. Это достигается посредством сильного государственного вмешательства в функционирование валютного и других рынков;

6) государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения в стране. Сюда относят аппарат Национального банка и его отделений, Министерство финансов, налоговую инспекцию, службу инкассации и таможенную службу, научно- исследовательские учреждения соответствующего профиля.

Различают два типа денежных систем:

- металлического денежного обращения, при котором такой денежный товар выполняет все функции денег;

- бумажно-кредитного денежного обращения, в основе которого лежат кредитные деньги.

Истории известны два вида металлических денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. При биметаллизме роль всеобщего эквивалента играют два металла: золото и серебро, при монометаллизме –лишь один металл. Система биметаллизма была широко распространена в Европе в XVI –XVIII вв. Однако природе денег, как всеобщего эквивалента противоречит существование двух металлов в роли денег. И эта система с течением времени была заменена монометаллизмом.

Известны три вида монометаллизма: медный (Рим V-III в до н.э.), серебряный (Россия 1843-1852 гг. и Голландия, Индия в XIX в.), золотой (Англия в конце XVIII, остальные страны с конца XIX в.).

В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различают три разновидности золотого монометаллизма:

- золотомонетный стандарт;

- золотослитковый и золотодевизный стандарт;

- золотодолларовый стандарт.

Золотомонетный стандарт существовал до первой мировой войны. Это наиболее стабильная денежная система, характеризующаяся: обращением золотых монет, законодательным установлением золотого содержания денежной единицы, выполнением золотом всех функций денег, свободной чеканкой золотых монет, свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, неограниченным движением золота между отдельными лицами и странами.

После первой мировой войны золотомонетный стандарт сохранился только в США. В Англии, Франции и других странах был введен золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золото только при предоставлении суммы, установленной законом. Так, во Франции эта сумма составляла 215 тыс. франков, что соответствовало цене стандартного слитка в 12 кг.

В Германии, Австрии и большинстве стран мира был установлен золотодевизный стандарт. В такой системе банкноты страны обменивались на иностранную валюту (девизы), которая может обмениваться на золото. В обеих этих разновидностях золотомонометаллизма в обращении уже нет золотых монет, а монетарное золото концентрируется в руках государства.

После второй мировой войны золотой монометаллизм был возобновлен в форме золотодолларового стандарта. США только для правительств и центральных банков стран – членов Международного валютного фонда обменивали доллары на слитки со своего золотого запаса. Но в 1971 году обмен долларов на золото был прекращен. Это свидетельствовало о полном крахе золотого стандарта. Золотоденежная система исторически отжила.

В 70-х годах ХХ века окончательно утверждается новый тип денежной системы, в основе которой находятся кредитные деньги. Ныне покупка оборудования, сырья одним предпринимателем у другого осуществляется преимущественно с помощью кредита. Даже реализация значительной части товаров для потребления происходит через потребительский кредит. Так, за счет краткосрочных кредитов, американцы покрывают около 70% своих затрат.

Кредитные деньги, выполняя функцию средства обращения благодаря функции платежного средства, делают обращение независимым от золота. В структуре современной денежной массы развитых стран нет золотых и серебряных монет, а в структуре кредитных денег около 3/4 приходится на чеки и 1/4 – на банкноты. Современная банкнота является своеобразным «гибридом» кредитных и бумажных денег.

Кредитные деньги, чтобы исполнять роль всеобщего эквивалента, приобретают объективной значимости с помощью принудительного курса государства, обеспечиваются государственным кредитом. Классические бумажные деньги, как представители золота, исчезли из оборота, в результате его демонетизации. Но потребность в таких деньгах сохраняется, т.к. государственный бюджет, как и в прошлом, имеет дефицит, подчас огромный. В связи с этим кредитные деньги, кроме собственных функций, взяли на себя выполнение функций бумажных денег. Потому современные деньги имеют кредитно-бумажную природу.

Современная бумажно-кредитная денежная система характеризуется такими чертами:

- ее основу составляют кредитные деньги;

- представительским масштабом цен;

- хроническим обесцениванием денег;

- широким развитием безналичного обращения;

- государственным регулированием денежного обращения.