Дата
| Содержание хозяйственной операции
| Дебет
| Кредит
| Сумма
|
01.12.20_
| Акцептован счет-фактура ОАО «Строймонтаж» за здания склада:
- сметная стоимость
- НДС (18%)
(договор № 12 от 02.04.20_, счет-фактура № 25 от 01.12.20_)
|
|
|
900000-00
|
03.12.20_
| Принято в эксплуатацию здание склада (акт приема – передачи здания № 1 от 03.12.20_)
|
|
|
|
03.12.20_
| Зачтен НДС по приобретенным ОС после ввода здания в эксплуатацию (запись книги покупок)
|
|
|
|
04.12.20_
| Частично оплачен счет-фактура ОАО «Строймонтаж» (платежное поручение № 2 от 04.12.20_, выписка банка)
|
|
| 200000-00
|
07.12.20_
| Акцептован счет-фактура ООО «Альянс» за поставку раскройного станка, требующего монтажа:
- договорная стоимость
- НДС (18%)
(договор № 152 от 11.11.20_, счет-фактура № 325 от 07.12.20_, накладная № 321 от 07.12.20_)
|
|
|
84000-00
|
07.12.20_
| Акцептован счет-фактура ООО «Транспортная компания» за доставку раскройного станка:
- стоимость услуг
- НДС (18%)
(договор № 11 от 11.11.20_, счет-фактура № 117 от 07.12.20_, акт № 117 от 07.12.20_)
|
|
|
4000-00
|
08.12.20_
| С расчетного счета оплачены услуги ООО «Транспортная компания» (платежное поручение № 3 от 08.12.20_, выписка банка)
|
|
|
|
08.12.20_
| Раскройный станок передан в монтаж (акт о приеме – передаче оборудования в монтаж № 1 от 08.12.20_)
|
|
|
|
10.12.20_
| Акцептован счет-фактура ООО «Альянс» за монтаж и наладку раскройного станка:
- стоимость услуг
- НДС (18%)
(договор № 12/11 от 11.11.20_, счет-фактура № 123 от 10.12.20_, акт № 123 от 10.12.20_)
|
|
|
7500-00
|
10.12.20_
| Раскройный станок введен в эксплуатацию (акт приема – передачи ОС № 2 от 10.12.20_)
|
|
|
|
10.12.20_
| Зачтен НДС по транспортным услугам (запись книги покупок)
|
|
|
|
10.12.20_
| Зачтен НДС по услугам монтажа раскройного станка (запись книги покупок)
|
|
|
|
10.12.20_
| Зачтен НДС по раскройному станку, переданному в эксплуатацию (запись книги покупок)
|
|
|
|
11.12.20_
| С расчетного счета оплачены услуги ООО «Альянс» за монтаж и наладку раскройного станка (платежное поручение № 4 от 11.12.20_, выписка банка)
|
|
|
|
13.12.20_
| С расчетного счета перечислена предоплата ООО «КЕЙ» за принтер (платежное поручение № 5 от 13.12.20_, выписка банка)
|
|
| 6000-00
|
14.12.20_
| От ООО «КЕЙ» получен принтер (без НДС) (накладная № 1274 от 14.12.20_, приходный ордер № 3 от 14.12.20_)
|
|
| 6500-00
|
14.12.20_
| Принтер принят к учету и списан на затраты (требование № 10 от 14.12.20_)
|
|
|
|
14.12.20_
| Зачтена предоплата ООО «КЕЙ» (справка бухгалтерии)
|
|
|
|
16.12.20_
| Реализована ООО «Спектр» швейная машина и выставлен счет-фактура на ее оплату:
- договорная стоимость,
- в том числе НДС (18%)
(договор № 14 от 10.12.20_, акт приема – передачи ОС № 3 от 16.12.20_, счет-фактура № 148 от 16.12.20_)
|
|
|
26400-00
|
16.12.20_
| Списана с баланса реализованная швейная машина:
- доначислена амортизация за декабрь
- списана первоначальная стоимость ОС
- списана накопленная амортизация
- списана остаточная стоимость объекта
(акт приема – передачи ОС № 3 от 16.12.20_)
|
|
|
|
16.12.20_
| Списан финансовый результат от реализации швейной машины (справка бухгалтерии)
|
|
|
|
20.12.20_
| Получены на расчетный счет денежные средства от ООО «Спектр» (выписка банка)
|
|
| 26400-00
|
26.12.20_
| По причине невозможности дальнейшего использования списано с баланса здание склада:
- - доначислена амортизация за декабрь
- списана первоначальная стоимость ОС
- списана накопленная амортизация
- списана остаточная стоимость объекта
(акт списания ОС № 1 от 26.12.20_)
|
|
|
|
28.12.20_
| Оприходованы на склад по цене вторичного сырья доски (10 куб. м.), полученные в результате ликвидации здания склада (приходный ордер № 4 от 28.12.20_)
|
|
| 4600-00
|
28.12.20_
| Акцептован счет-фактура ИП Ломакин А.С. за выполнение работ по ликвидации здания склада:
- стоимость услуг
- НДС (18%)
(договор № 24 от 26.12.20_, акт № 15 от 28.12.20_, счет-фактура № 15 от 28.12.20_)
|
|
|
5000-00
|
28.12.20_
| Зачтен НДС за выполнение работ по ликвидации здания склада (запись книги покупок)
|
|
|
|
28.12.20_
| Списан финансовый результат от ликвидации здания склада (справка бухгалтерии)
|
|
|
|
30.12.200_
| С расчетного счета оплачен счет-фактура ИП Ломакин А.С. (платежное поручение № 6 от 30.12.200_, выписка банка)
|
|
|
|
30.12.20_
| Акцептован счет-фактура ООО «Орбита» за аренду здания цеха за декабрь и январь:
- стоимость услуг за декабрь
- стоимость услуг за январь
- НДС (18%)
(договор аренды нежилого помещения № 16/25 от 01.07.20_, акт № 12-16/25 от 30.12.20_, счет-фактура № 12-16/25 от 30.12.20_)
|
|
|
10000-00
10000-00
|
30.12.20_
| С расчетного счета оплачен счет-фактура ООО «Орбита» (платежное поручение № 7 от 30.12.20_, выписка банка)
|
|
|
|
30.12.20_
| Зачтен НДС по арендной плате (запись книги покупок)
|
|
|
|
30.12.20_
| Списан с баланса украденный компьютер:
- - доначислена амортизация за декабрь
- списана первоначальная стоимость ОС
- списана накопленная амортизация
- списана остаточная стоимость объекта
- списан финансовый результат
(акт списания ОС № 2 от 30.12.20_)
|
|
|
|
31.12.20_
| Начислена амортизация основных средств за декабрь:
- здание склада
- швейные машины
- штамповочный станок
- персональный компьютер
- автомобиль
- мебель
(справка бухгалтерии)
|
|
|
|