Страхування недоотримання прибутку та інших фінансових ризиків

Під фінансовим розуміють ризик фінансового підприємництва чи фінансових угод, коли в ролі товару виступають валюта, цінні папери, гро­шові кошти. До фінансового ризику входить валютний, кредитний та інве­стиційний ризики.

Валютний ризик - це ймовірність фінансових втрат внаслідок зміни курсу валют, яке може виникнути в період між укладанням контракту і фактичним проведенням розрахунків за ним.

Кредитний ризик пов'язаний з можливістю невиконання підприєм­ницькою фірмою своїх фінансових зобов'язань перед інвестором у резуль­таті використання для її фінансування зовнішньої позики. Кредитний ризик — це ризик неповернення позичальником банку ос­новного боргу і несплати процентів за позичками.

Інвестиційний ризик пов'язаний із специфікою вкладення підприємцем грошових коштів у різноманітні проекти. Страхування фінансових ризиків передбачає компенсацію підприємству втраченого доходу чи додаткових витрат, викликаних його функціонуван­ням як учасника комерційної діяльності.

Таким, чином до страхування фінансових ризиків відносять:

—страхування недоотримання прибутку (доходів);

—страхування ризиків впровадження нової техніки і технологій;

—страхування на випадок зниження обумовленого рівня рентабель­ності;

—страхування ризику засновника;

—страхування біржових ризиків.

Одним із найпоширеніших видів страхування фінансових ризиків є страхування від втрат прибутку (доходу). На відміну від багатьох інших видів страхування, де об'єктом захисту виступає майно, в страхуванні від втрат прибутку об'єктом є втрата очікуваного прибутку господарюючого суб'єк­та.

Усі причини, що визначають втрату (недоотримання) прибутку, зумов­люються багатьма факторами, які умовно поділяють на: порушення про­цесів виробництва при настанні аварій, стихійних лих; зміну ринкової ко­н'юнктури, порушення контрактів з боку постачальників або споживачів продукції (послуг).

Страхування від втрат прибутку є комплексним страхуванням. Найпо­ширенішим видом страхування, до якого приєднують це страхування, є страхування від ризику вогню.

Страхова сума при проведенні даного страхування обчислюється на основі обсягу прибутку, що планується, та обсягу постійних витрат, які передбачаються у господарському році.

Особливістю страхування від втрат прибутку є те, що обсяг збитку за­лежить від терміну перерви у виробничій діяльності. Страхове відшкоду­вання передбачає виплату, що замінює для страхувальника регулярне над­ходження грошових коштів, необхідних для фінансування господарсько­го процесу. На величину тарифної ставки впливають: галузь, до якої на­лежить дане підприємство, зношеність основних фондів, місце розташу­вання виробництва, рівень франшизи, конкуренція в даній галузі тощо.

З метою захисту кредитно-фінансової сфери діяльності юридич­них осіб проводиться страхування кредитних ризиків — ризику неплатежу і ризику настання відповідальності позичальника за неповернення креди­ту, а також страхування відповідальності юридичної особи за непогашення кредиту.

93. Поняття автотранспортного страхування. Види страхування.

Автомобільний транспорт є найбільш поши­реним і водночас небезпечним як для його власників (або експлу­ататорів), так і оточуючих: водіїв інших транспортних засобів, па­сажирів, пішоходів. Це зумовлює об'єктивні підстави для страхування як своїх транспортних засобів, так і відповідальності за збитки, що можуть бути завдані цим транспортом життю, здо­ров'ю та майну третіх осіб.

АТС-це комплексне страхування під яким розуміють сукупність всіх видів страхування, які супроводжують експлуатацію автотранспортних засобів.

Особливості, що зумовили необхідність страхування автотрансп.ризиків:

-Значний ріст кількості авто у громадян

-Один із найвищих показників за аварійністю на дорогах

-Різноманітність ризиків при експлуатації АТЗ

-Недостатня оперативна мед допомога

Обєкти АТС:

Матерільне: автотранспортний засіб, додатково (багаж, вантаж).

Життя і здоровя: пасажирів, водія.

Відповідальність: захист третіх осіб.

Види страхування автотранспортних ризиків. В Україні стра­ховий захист, пов'язаний з експлуатацією автомобіля, забезпечу­ється такими формами й видами страхування:

• добровільне страхування ТЗ (авто-каско) на випадок його пошкодження або повного конструктивного знищення внаслідок ДТП, стихійного лиха або крадіжки;

• обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власника наземного ТЗ від шкоди, що може бути заподіяна екс­плуатацією автомобіля чи мотоцикла здоров'ю й майну третіх осіб;

•добровільне страхування цивільно-правової відповідальності власника наземного транспорту (може здійснюватися з метою збільшення ліміту відповідальності страховика);

•обов'язкове страхування водіїв на випадок смерті або тілес­них ушкоджень унаслідок ДТП;

• страхування пасажирів на випадок смерті або втрати здоров'я;

• добровільне страхування вантажів і багажу;

• добровільне страхування відповідальності автоперевізника та експлуатанта ТЗ.