В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.
Таблица 8. План прибылей и убытков
План прибылей и убытков | |||
Чистая выручка от реализации продукции | 1 400 000,00р. | 1 800 000,00р. | 2 300 000,00р. |
Себестоимость реализованной продукции | 700 000,00р. | 1 000 000,00р. | 1 300 000,00р. |
Валовая прибыль | 700 000,00р. | 800 000,00р. | 1 000 000,00р. |
Общие расходы | 350 000,00р. | 360 000,00р. | 380 000,00р. |
Амортизация | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие операционные расходы | 360 000,00р. | 370 000,00р. | 390 000,00р. |
Операционная прибыль | 340 000,00р. | 430 000,00р. | 610 000,00р. |
Расходы на уплату процентов | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. |
Другие неоперационные расходы | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие неоперационные расходы | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
Прибыль до уплаты налога на прибыль | 330 000,00р. | 420 000,00р. | 600 000,00р. |
Налог на прибыль | 210 000,00р. | 240 000,00р. | 300 000,00р. |
Чистая прибыль | 120 000,00р. | 180 000,00р. | 300 000,00р. |
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. План движения денежных потоков
|
|
План движения денежных средств | |
Денежные потоки от операционной деятельности | |
Чистая прибыль | 300 000,00р. |
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
Амортизация | 10 000,00р. |
Изменения в активах и обязательствах | |
Увеличение дебиторской задолженности | 0,00р. |
Увеличение товарно-материальных запасов | 0,00р. |
Увеличение кредиторской задолженности | 0,00р. |
Изменение других активов | 40 000,00р. |
Чистый денежный поток от операционной деятельности | 350 000,00р. |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
Капитальные затраты | 800 000,00р. |
Покупка ценных бумаг | 500 000,00р. |
Другое | 100 000,00р. |
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 1 400 000,00р. |
Денежные потоки от финансовой деятельности | |
Чистое увеличение долгосрочных займов | 0,00р. |
Выплаченные дивиденды | 0,00р. |
Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 0,00р. |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 1 750 000,00р. |
Денежные средства в начале плана | 10 000,00р. |
Денежные средства в конце плана | 30 000,00р. |