2015-06-28
232
В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.
Таблица 8. План прибылей и убытков
| План прибылей и убытков | |||
| Чистая выручка от реализации продукции | 1 400 000,00р. | 1 800 000,00р. | 2 300 000,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции | 700 000,00р. | 1 000 000,00р. | 1 300 000,00р. |
| Валовая прибыль | 700 000,00р. | 800 000,00р. | 1 000 000,00р. |
| Общие расходы | 350 000,00р. | 360 000,00р. | 380 000,00р. |
| Амортизация | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
| Общие операционные расходы | 360 000,00р. | 370 000,00р. | 390 000,00р. |
| Операционная прибыль | 340 000,00р. | 430 000,00р. | 610 000,00р. |
| Расходы на уплату процентов | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. |
| Другие неоперационные расходы | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
| Общие неоперационные расходы | 10 000,00р. | 10 000,00р. | 10 000,00р. |
| Прибыль до уплаты налога на прибыль | 330 000,00р. | 420 000,00р. | 600 000,00р. |
| Налог на прибыль | 210 000,00р. | 240 000,00р. | 300 000,00р. |
| Чистая прибыль | 120 000,00р. | 180 000,00р. | 300 000,00р. |
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. План движения денежных потоков
| План движения денежных средств | |
| Денежные потоки от операционной деятельности | |
| Чистая прибыль | 300 000,00р. |
| Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
| Амортизация | 10 000,00р. |
| Изменения в активах и обязательствах | |
| Увеличение дебиторской задолженности | 0,00р. |
| Увеличение товарно-материальных запасов | 0,00р. |
| Увеличение кредиторской задолженности | 0,00р. |
| Изменение других активов | 40 000,00р. |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | 350 000,00р. |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
| Капитальные затраты | 800 000,00р. |
| Покупка ценных бумаг | 500 000,00р. |
| Другое | 100 000,00р. |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 1 400 000,00р. |
| Денежные потоки от финансовой деятельности | |
| Чистое увеличение долгосрочных займов | 0,00р. |
| Выплаченные дивиденды | 0,00р. |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 0,00р. |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 1 750 000,00р. |
| Денежные средства в начале плана | 10 000,00р. |
| Денежные средства в конце плана | 30 000,00р. |
