Депозитні валютні операції

Вкладна (депозитна) операція – операція банку із залучення грошових коштів або банк.металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах, або депонування грош.коштів вкладника з оформлення їх ощадними (депозитними) сертифікатами.

Суб’єктами є банки (позичальники) і власники валютних коштів (кредитори). Кредиторами є ф.о. або ю.о.

Об’єктами є вал.кошти, що передані комерційному банку на умовах визначених угодою.

Валютними коштами можуть бути: 1)іноз.грошові знаки, 2) банк.метали; 3) ЦП виражені в іноз.валюті.

Види:

Залежно від місця розміщення: 1) активні депозити– розміщ.коштів на рахунках в інших банках; 2) пасивні депозити – залучення банками коштів від своїх клієнтів.

Залежно від строку: 1) депозити до запитання (безстрокові) – кошти, які можуть бути вилучені клієнтом в будь-який час, тобто їх термін зберігання не обумовлений і за цими рахунками банки здійснюють платежі за дорученням їх клієнтів. Вони можуть бути без% і з виплатою %, умови виплати яких обумовлюються договором. 2) депозити на визначений строк – кошти, що зберігаються на відповідному депозитному рахунку у банку протягом встановл.строку, який визнач. при відкритті. До них належать: рахунки з обліку ощадних сертифікатів, сторокові і цільові рахунки ф.о. та ю.о., рахунки для збереження бюджетних коштів та для фінансування капітальних вкладень. 3) строкові депозити – кошти на рахунках, що залучаються банком на певний строк. Порівняно із депозитами до запитання, дані депозити не використовуються для здійснення платежів. Кошти клієнти вкладають для отримання %, а банки можуть використовувати їх протягом строку дії депозиту. Дані депозити повертаються в заздалегідь обумовлений термін. Розмір % за цим депозитом залежить від строку і суми вкладу. 4) поточний рахунок з овердрафтом – рахунок на якому на підстави угоди між банком і клієнтами допускається в певному розмірі перевищення суми списання з рахунку над величиною залишку коштів, що означає надання кредиту.

Залучення банком вкладів підтверджується: 1) договором банківського рахунку; 2) договором банк.вкладу з видачою ощадного сертифіката; 3) договором банк.вкладу з видачою ощадної книжки; 4) договором банк.вкладу з видачою іншого документа, що подтверджує внесення грошової суми або банк.металу.

Договір банківського вкладу в іноземній валюті – згода в силу якої одна сторона (банк-валютоотримувач) що прийняла від другої сторони (владника-валютодавця) суму в іноз.валюті, яка надійшла, зобов’язується повернути суму вкладу (депозиту) та виплатити % за неї на умовах та в порядку передб.договором. Сторони: уповноваж.банк, тобто банк який має ліцензію, та вкладник (депонент). Вкладниками є ф.о., депонент – ю.о.

Ощадний (депозитний) сертифікат – письмове свідоцтво банку про депонування грош.коштів, яке засвідчує право власника сертифіката або його правонаступника на одержання після закінчення встановл.строку суми вкладу та %, установлених сертифікатом, у банку, який його видав.

Можуть випускатись за ініціативою банку одноразово або серіями, іменними або на пред’явника, на вимогу або на строк. Випускаються лише в документарній формі. Види: 1) % - кол сертифікат випускається банком з визначеною % ставкою; 2) купонними – має окремі купони на кожному з яких зазначений строк виплати. 3) без купонними – сертифікат, який не має окремих відривних купонів, % по ним сплачуються разом з поверненням суми вкладу.

Розміщуючи ощадні сертифікати банки зобов’язані залучати лишу ту валюту у якій вони номіновані.

Строк обігу встановлюється від дати видачі сертифікату вкладнику до дати, з якої власник сертифіката отримав право вимоги вкладу.

Бланк сертифікату заповнюється банком. Сума вкладу зазначається словами. Сертифікат підписується курівником банку або уповноваженою особою. У разі випуску іменних сертифікатів, банк зобов’язаний вести реєстр. Розміщення і погашення сертифікатів здійснюється лише банком-емітентом. За умови настання строку вимоги вкладу банк здійснює платіж проти пред’явлення сертифіката. Розрахунки за придбані сертифікати та сплата грошових коштів за ними для юр.осіб здійснюється лише в безготівковій формі.