Режим поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті

Поточний рахунок в іноземній валюті відкривається підприємству для проведення розрахунків у межах чинного законодавства України в безготівковій та готівковій іноземній валюті при здійсненні поточних операцій, визначених чинним законодавством України.

Поточний рахунок — це рахунок, що відкривається бан­ком клієнту на договірній основі для зберігання грошей і здій­снення розрахунково-касових операцій за допомогою платіж­них інструментів відповідно до умов договору та вимог законо­давства України.

Клієнти можуть відкривати лише один поточний рахунок для формування статутного фонду господарського товариства (у національній та/або іноземній валюті) та один поточний раху­нок (у національній та/або іноземній валюті) за кожною угодою сумісної (спільної) діяльності без створення юридичної особи.

Банкам забороняється відкривати та вести анонімні (номер­ні) рахунки

Порядок відкриття поточних рахунків

Особи (особа), які (яка) від імені юридичної особи або відо­кремленого підрозділу відкривають поточний рахунок, мають:

1) пред'явити паспорт або документ, що його замінює, і докумен­ти, що підтверджують їх повноваження. Фізичні особи-рези-денти додатково пред'являють документ, виданий відповідним

органом державної податкової служби, що засвідчує присвоєння їм ідентифікаційного номера платника податків; 2) подати документи (копії документів, засвідчені в установле­ному порядку), визначені інструкцією НБУ.

На підставі зазначених вище документів уповноважений працівник банку здійснює ідентифікацію клієнта та осіб, упов­новажених розпоряджатися поточним рахунком. Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.

Якщо юридична особа не має рахунку в цьому банку, то для відкриття їй поточного рахунку потрібно подати такі документи:

7) заяву про відкриття поточного рахунку.

8) копію свідоцтва про державну реєстрацію юр.особи

9) копію належним чином зареєстрованого установчого доку­мента (статуту/засновницького договору/установчого акта/ положення)

10)копію довідки про внесення юридичної особи до Єдиного дер­жавного реєстру підприємств та організацій України

11)копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби,

12)картку зі зразками підписів і відбитка печатки, засвідчену нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований, в установленому порядку.