Ремонт и обслуживание

Часть

1. Сколько необходимо производить и продавать каждого вида продукции, чтобы в итоге предприятие заработало эту прибыль?

2. Сформировать текущий бюджет на 1-ый год работы фирмы

3. Построить график достижение безубыточности.

4. * Определить точку безубыточности(Nравновес.) аналитическим путем

2 Часть. Сформировать новый бюджет № 2, при условии, что прибыль до уплаты налогов должна оставаться неизменной (530 000)

В связи с изменениями ситуации на рынке, изменилась доля отдельных видов продукции в общем объеме продаж. Так же изменилась цена на отдельные виды продукции.

А: Цена увеличилась на 10%

B: Цена уменьшилась на 5%, доля уменьшилась на 10 % по отношению к исходной

С: Цена увеличилась на 8%, доля уменьшилась на 5% по отношению к исходной

3 Часть. Сформировать новый бюджет №3 с учетом дополнительных изменений:

Стоимость материала для производства изделия B уменьшилась на 10%

Ставка процентов а кредит увеличилась на 5%, ставка по ипотечному кредиту увеличилась на 4%.

Построить новый график достижения безубыточности и определить точку безубыточности.

Исходные данные

Организационный бюджет

I Организационные расходы

	Расходы на строительство
1.1	Покупка земельного участка
1.2	Фундаментальные и прочие земельные работы
1.3	Строительные работы
1.4	Отделочные работы
1.5	Электромонтажные работы
1.6	Разовые платежи(при регистрации фирмы)

Итого: 960000

	Расходование на оборудование и инструмент
2.1	Станок 1
2.2	Станок 2
2.3	Ручной инструмент
2.4	Оборудование офиса

Итого: 350000

	Транспортные расходы в процессе создания фирмы
	Расходы на рекламу и организацию сбыта
	Непредвиденные расходы
	Итого
	Итого расходы организационного бюджета

II План финансирования

	Кредит в банке		5л
	Ипотечный заем(под имущество компании)		10л
	Собственный вклад владельца
3.1	Личные сбережения
3.2	Ипотечный заем(под личное имущество)
3.3	Личное участие в строительных работах

Итого: 1460000

Исходные данные для формирования текущего бюджета

I Постоянные затраты

	Затраты на содержание офиса и производственных помещений
	Отопление и электроэнергия
	Зарплата
3.1	Агент по сбыту
3.2	Менеджер по производству
	Выплаты адвокатам, аудиторам, консультантам
	Затраты на обучение персонала
	Страхование
	Оплата средств связи
	Ежегодные затраты на рекламу
	Налоги
	Амортизация оборудования
	Итого
	Обслуживание кредитов
11.1	Обслуживание по ипотечному кредиту 700000р/10лет+700000*10% = 140000hр		10%
	Проценты за кредит 500000р/5лет+500000*7% = 135000р		7%
	Итого постоянных затрат

Вид деятельности

Ремонт и обслуживание

Выручка
Затраты
Зарплата 4-х работников
Расходы на материалы
Итого(сумма покрытия)

Сумма покрытия = 425000 – (160000 + 15000) = 250000