Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с ФЗ РФ “О банках и банковской деятельности”[2]. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 230 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991г. в Центральном банке Российской Федерации.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
В соответствии с ФЗ РФ от 22 апреля 1996г. № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Сбербанк России выступает в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг, имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление следующих видов деятельности:
- брокерская деятельность;
- дилерская деятельность;
- деятельность по управлению ценными бумагами;
- депозитарная деятельность;
|
|
- деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов;
Сбербанк России является участником и членом крупнейших российских организаций, образующих инфраструктуру финансового рынка:
- ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа";
- ЗАО "Депозитарно - Клиринговая компания";
- Некоммерческое партнерство "Национальный Депозитарный Центр";
- Национальная Валютная Ассоциация;
- Национальная Ассоциация Членов СВИФТ;
- Ассоциация участников вексельного рынка (АУВЕР);
- Национальная Фондовая Ассоциация;
По данным таблицы 2.1 в течение последних 5 лет банк продолжал динамично развиваться. Объем привлеченных средств за период с 01.01.2010 г. по 01.01.2014 г. увеличился почти в 4 раза (на 283,4%), в 2013 году рост привлеченных средств составил 136,1%. Основным направлением размещения привлекаемых ресурсов были операции кредитования юридических и физических лиц, а также вложения в государственные ценные бумаги.
Таблица 2.1
Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации
Дата | Уставный капитал | Собственные средства (капитал) | Прибыль | Рентабель-ность капитала (ROAE) (%) | Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) | |
01.01.2010 | 750 100 | 29 557 136 | 13 939 516 | 35.6 | 337 928 279 | |
01.01.2011 | 750 100 | 42 698 187 | 16 466 352 | 35.1 | 502 670 996 | |
01.01.2012 | 1 000 000 | 95 661 715 | 21 743 744 | 31.5 | 663 427 310 | |
01.01.2013 | 1 000 000 | 118 482 624 | 36 015 985 | 29.5 | 951 766 078 | |
01.01.2014 | 1 000 000 | 148 379 902 | 38 816 378 | 24.9 | 1 295 512 202 | |
01.04.2014 | 1 000 000 | 165 383 418 | 15 504 586 | 37.2 | 1 380 151 472 | |
Источник: Рынок ценных бумаг: для бакалавров и специалистов / В.А. Боровкова, В.А. Боровкова. – Санкт – Петербург [и др.]: Питер: Мир книг, 2012.
|
|
Результатом успешной финансовой деятельности банка стали высокие абсолютные и относительные показатели, а также рост рыночной стоимости акций. В течение последних 5 лет, каждый отчетный период банк заканчивал с положительным финансовым результатом. Балансовая прибыль постоянно увеличивалась и в 2013 году в 2,8 раза превысила прибыль 2011 года, по сравнению с 2012 годом рост составил 107,8%.
Высокие темпы роста капитала, опережающие рост активов и прибыли банка, привели к закономерному снижению показателя его рентабельности (ROAE), однако в абсолютном выражении рентабельность капитала банка по-прежнему существенно превосходит средний уровень российских банков.
За 4 квартал 2013 года размер полученной банком чистой прибыли составил 7 202,9 млн. рублей против 4 987,3 млн. рублей в 3 квартале 2013 года. Рост финансового результата четвертого квартала к третьему (на 44%) обусловлен как увеличением доходов по кредитным операциям за счет роста объемов кредитования корпоративных клиентов и населения, так и увеличением доходов от операций с ценными бумагами за счет их реализации и положительной переоценки торгового портфеля ценных бумаг, полученных в условиях благоприятной рыночной конъюнктуры.
За 1 квартал 2014 года размер полученной банком чистой прибыли составил 14 771,7 млн. рублей против 7 202,9 млн. рублей в 4 квартале 2014 года, что соответствует приросту на 7 568,8 млн. рублей (105%). Рост прибыли 1 квартала 2014 года обусловлен увеличением доходов от операций с ценными бумагами за счет неравномерности получения купонного дохода по еврооблигациям РФ и положительной переоценки торгового портфеля рублевых государственных ценных бумаг, полученной в условиях благоприятной рыночной конъюнктуры. Кроме того, на финансовый результат в первом квартале оказало влияние увеличение объема доходов по кредитным операциям, связанное с планомерным развитием кредитования юридических и физических лиц, а также снижение негативного воздействия колебания курсов валют, обусловленное сокращением открытой валютной позиции в валюте баланса.
Начиная с 1991г. Сбербанком России выпускаются обыкновенные и привилегированные акции. В настоящее время общее количество размещенных акций составляет:
- обыкновенных акций номиналом 50 руб. - 19.000.000 штук;
- привилегированных акций номиналом 1 руб. - 50.000.000 штук.
Сбербанк России совершил несколько эмиссий своих акций с 1993 г. Размер уставного капитала банка возрос с 2.500 тыс. руб. в 1993 г. до 1.000.000 тыс. руб. в 2001г. и до конца 2005 года не менял достигнутого значения. Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 50 рублей за акцию. Каждая акция предоставляет право одного голоса.
Привилегированные акции имеют номинальную стоимость 1 рубль, не обладают правом голоса, однако имеют преимущество перед обыкновенными акциями в случае ликвидации Банка. Эти акции не являются для Банка обязательными к выкупу у акционеров. Минимальный дивиденд, выплачиваемый по этим акциям, составляет 15% в год. По итогам каждого отчетного финансового года Банк ежегодно выплачивает своим акционерам дивиденды в размере, утверждаемом годовым общим собранием акционеров (таблица 2.2).
Таблица 2.2
Начисления доходов
Дата начисления доходов | Регистрационный номер ц.б. | Начисленный доход (%) | Начисленный доход (руб.) | |
30.06.2010 | 20101481B | 77.72 | 38860000.00 | |
30.06.2011 | 20101481B | 79.00 | 39390418.31 | |
29.06.2012 | 20101481B | 80.00 | 39833424.00 | |
25.06.2013 | 20101481B | 114.00 | 56859606.72 | |
30.06.2014 | 20101481B | 232.00 | 115714287.36 |
Источник: Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник / ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2013г.
Чем выше уровень инфляции, тем большие проценты по предоставляемым кредитам получал Банк, тем больше прибыль, а, следовательно, больше процент дивиденда по привилегированным акциям, а так же сумма выплачиваемых дивидендов по ним зависит от прибыли банка. Более низкий процент выплачиваемых дивидендов по обыкновенным акциям в 2012-2014 гг. объясняется тем, что акционеры на общем собрании, скорее всего, решали вкладывать большую часть средств в Банк, позволяя ему тем самым развиваться на рынке банковских операций. В результате с 2014 года величина выплат дивиденда по акции стала постепенно расти.
|
|