2015-06-26
290
Компания ожидает устойчивого увеличения доходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширение сети специализированных спортивных баров. Через три года доходы должны увеличиться в 2,5 раза.
Таблица 7. План прибылей и убытков
| План прибылей и убытков | |||
| Чистая выручка от реализации продукции | 90 000 000,00р. | 115 000 000,00р. | 158 000 000,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции | 45 000 000,00р. | 57 500 000,00р. | 79 000 000,00р. |
| Валовая прибыль | 45 000 000,00р. | 57 500 000,00р. | 79 000 000,00р. |
| Общие расходы | 18 330 000,00р. | 23 340 000,00р. | 32 050 000,00р. |
| Амортизация | 50 000,00р. | 60 000,00р. | 70 000,00р. |
| Общие операционные расходы | 18 380 000,00р. | 23 400 000,00р. | 32 120 000,00р. |
| Операционная прибыль | 26 620 000,00р. | 34 100 000,00р. | 46 880 000,00р. |
| Расходы на уплату процентов | 525 000,00р. | 825 000,00р. | 1 500 000,00р. |
| Другие неоперационные расходы | 50 000,00р. | 60 000,00р. | 90 000,00р. |
| Общие неоперационные расходы | 575 000,00р. | 885 000,00р. | 1 590 000,00р. |
| Прибыль до уплаты налога на прибыль | 26 045 000,00р. | 33 215 000,00р. | 45 290 000,00р. |
| Налог на прибыль | 13 500 000,00р. | 17 250 000,00р. | 23 700 000,00р. |
| Чистая прибыль | 12 545 000,00р. | 15 965 000,00р. | 21 590 000,00р. |
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 8. План движения денежных потоков
| План движения денежных средств | |
| Денежные потоки от операционной деятельности | |
| Чистая прибыль | 2 575 500,00р. |
| Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
| Амортизация | 70 000,00р. |
| Изменения в активах и обязательствах | |
| Увеличение дебиторской задолженности | 30 000,00р. |
| Увеличение товарно-материальных запасов | 40 000,00р. |
| Увеличение кредиторской задолженности | 590 000,00р. |
| Изменение других активов | 40 000,00р. |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | 3 345 500,00р. |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
| Капитальные затраты | 800 000,00р. |
| Покупка ценных бумаг | 500 000,00р. |
| Другое | 100 000,00р. |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 1 400 000,00р. |
| Денежные потоки от финансовой деятельности | |
| Чистое увеличение долгосрочных займов | 0,00р. |
| Выплаченные дивиденды | 0,00р. |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 0,00р. |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 4 745 500,00р. |
| Денежные средства в начале плана | 100 000,00р. |
| Денежные средства в конце плана | 200 000,00р. |
