2015-06-26
1219
Годовой баланс производственного предприятия выглядит следующим образом:
тыс. руб.
| АКТИВ | ПАССИВ | ||
| Основные активы | Собственные средства | ||
| Запасы сырья | Резервы | ||
| Незавершенное производство | Долгосрочная задолженность | ||
| Запасы готовой продукции | Краткосрочная банковская задолженность | 1 000 | |
| Дебиторская задолженность | 1 800 | Кредиторская задолженность | 1 200 |
| Денежные средства | |||
| Краткосрочные финансовые вложения | |||
| Другие текущие активы | |||
| БАЛАНС |
Требуется.
Рассчитать собственные оборотные средства.
Вычислить текущие финансовые потребности.
Определить потенциальный излишек/дефицит денежных
средств.
Рассчитать реальный излишек/дефицит денежных средств.
Если будет выявлен дефицит, рассчитать сумму необходимого краткосрочного кредита.
Задача 7
Фирма имеет следующий баланс:
тыс. руб.
| АКТИВ | ПАССИВ | ||
| Денежные средства | 30,0 | Кредиторская задолженность | 30,0 |
| Дебиторская задолженность | 60,0 | Задолженность по зарплате | 20,0 |
| Товарно-материальные запасы | 100,0 | Налоги, подлежащие уплате в бюджет | 60,0 |
| Внеоборотные активы | 810,0 | Долгосрочные кредиты | 260,0 |
| Уставный капитал | 470,0 | ||
| Нераспределенная прибыль | 160,0 | ||
| БАЛАНС | 1000,0 | БАЛАНС | 1 000,0 |
Требуется:
Определить чистый оборотный капитал компании.
Задача 8
Торговая фирма в среднем ежедневно получает 100,0 тыс. руб. Финансовый директор определил, что период между отправкой чека и его действительным получением для использования составляет 4 дня.
Требуется:
Определить, какая сумма средств заморожена из-за задержки оплаты.
Задача 9
Торговая фирма имеет следующие средние еженедельные кассовые остатки (тыс. руб.):
| Неделя | Средний кассовый остаток |
| 20,0 | |
| 15,0 | |
| 12,0 | |
| 15,0 | |
| Всего | 62,0 |
Требуется:
Определить средний ежемесячный кассовый остаток.
Предположив, что ежегодная ставка процента составляет 15%,
рассчитать прибыль, получаемую ежемесячно от среднего
кассового остатка.
Задача 10
У предприятия потребность в наличных составляет 1000 тыс. руб. в месяц. Ожидается, что наличные будут оплачиваться равномерно. Годовая ставка составляет 20%. Стоимость каждой операции займа или снятия денег со счета составляет 100 руб.
Требуется:
Определить оптимальную сумму операции.
Рассчитать среднюю величину кассового остатка.
Задача 11
Условия сделки: 5/20,net 40; датировка — 1 июня. Требуется:
Определить последнюю дату оплаты клиентом для получения скидки.
Задача 12
Фирма осуществляет продажи на условиях net 90. Дебиторская задолженность в среднем составляет 20 дней со срока платежа. Ежегодные продажи составляют 1000 тыс. руб.
Требуется:
Определить средние вложения этой фирмы в счета дебиторов.
