Проверки на месте

48. Эффективный банковский надзор должен сочетать некоторые формы внутреннего (на месте) и внешнего надзора. В случае выявления ухудшения положения определенного банка в ходе внешней проверки внутренняя проверка банка может быть использована для более точной оценки характера, объема и глубины данной проблемы.

49. Внутренняя проверка на месте предоставляет возможность провести количественный и качественный анализ финансового положения данного банка, его менеджмента, управления риском и используемые процессы в системах внутреннего контроля. Цель органов банковского надзора заключается в том, чтобы определить, в достаточной ли степени менеджмент способен идентифицировать, оценить, осуществить мониторинг и контроль в отношении разных типов риска, с которым сталкивается банк.

50. Объем, глубина и частотность внутренних проверок на месте будут зависеть от общего профиля (совокупности параметров) риска данного банка. См. выше раздел 4.2.2 о надзоре, направленном на выяснение наиболее рискованных параметров. Объем, глубина и чарискованных параметров. Объем, глубина и частотность внутренних проверок на месте могут быть определены посредством оценки уровня и тенденции динамики разных типов риска данного банка, достаточности имеющихся систем управления риском (включая структуру отчетности), а также финансовой мощи данного банка с точки зрения прибылей и капитала. Может осуществляться как общий полный курс проверок, так и специальный курс проверок, нацеленных на сегменты операционной деятельности или на типы риска.

51. Во многих странах проверки, как правило, осуществляются каждые 12 месяцев. Исключения в проверочном цикле будут зависеть от профиля риска данной организации. Такой цикл для мелких банков со стабильным и малорискованным положением может быть увеличен, в то время как в отношении банков слабых или имеющих неудовлетворительное состояние финансов проверки следует осуществлять чаще. Отчеты о проверках должны подготавливаться своевременно, например, существует практика многих органов банковского надзора заканчивать работу над отчетом в течение одного месяца по завершении проверки. В случае выявления значительной степени слабости банка, требующей немедленного внимания, действия органов банковского надзора должны быть начаты еще до окончания составления официального отчета о проверке. Весь процесс проверки или его часть (например, при необходимости специфических знаний и навыков) может быть поручен органам банковского надзора, но реально осуществляться внешними аудиторами или другими "квалифицированными специалистами". Агентства по банковскому надзору должны обладать юридическими полномочиями, позволяющими им назначать проверки отдельных банков или банковских групп в любое время для выявления предполагаемых слабых мест.