Вопрос: Этапы кредитования

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проводится значительная работа банком – кредитором и клиентом – заёмщиком.

Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. В условиях когда кредиты нужны всем искать потенциального клиента, чтобы дать кредит, банку не приходится. Однако, неустойчивость экономической ситуации, инфляция требует от Украинских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надёжности обеспечения, качества залога и гарантий. Эта задача возлагается на кредитный отдел, который выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту. Вслед за ним наступает этап оформления кредитной документации. Оформляется кредитный договор, выписывается распоряжение по банку о выдаче кредта, заводится кредитное дело.

На 3-м этапе – этапе использования кредита – осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуды. На этом этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.

Вопрос: Общие организационно – экономические основы кредитования.

При всём многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой некую единую схему, включающую:

1). Методы кредитования и формы ссудных счетов.

2). Кредитную документацию, предоставляемую банку.

3). Процедуру по выдаче кредита.

4). Порядок погашения ссуды.

5). Контроль в процессе кредитования.

Указанная организационно – экономическая схема выражает технологию кредитного процесса. Рассмотрим его более подробно.

А. Методы кредитования и формы ссудных счетов.

Метод кредитования можно определить как савокупность приёмов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов 3-и:

метод кредитования по обороту;

метод кредитования по остатку;

оборотно – сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитолвания. Кредит авансирует затраты заёмщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

При кредитованию по остатку кредит взаимосвязан с остатком ТМЦ и затрат, вызвавших потребность в ссуде. Этот кредит выдаётся под остаток ТМЦ в порядке компенсации затрат уже произведенных на приобретение необходимых материалов.

Оборотно – сальдовый метод предполагает, на первой стадии, выдачу кредита по мере возникновения потребности в нём, а на второй – кредит погашается в строго определённые сроки, которые могут не совпадать с объёмом высвобождающихся ресурсов.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счёт – это такой счёт, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение – по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счёта.

При общем единстве схемы отражения задолженности, выдача и погашение кредита ссудные счета могу различаться между собой:

по цели открытия;

по взаимосвязи с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть: А) депозитно – ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определённых размерах. Из депозитного в ссудный он превращается в том случае, если сальдо на нём становится дебетовым.

Б)счета с кредитовым оборотом – предназначены для получения кредита в разовом порядке и его использовании, с постепенным погашением ссуды.

По связи с оборотом ссудные счета могут быть 3-х видов:

оборотно – платёжными;

сальдово – компенсационными;

оборотно – сальдовыми.

Эти счета по существу соответствуют 3-м методам кредитования: по обороту, по остатку, оборотно – сальдовому методу.

Особую разновидность оборотно - платёжных счетов составляет контокорент, на котором отражаются все платежи предприятия. Данная форма ссудного счёта открывается клиентам имеющим первокласную кредитоспособность.

Вопрос: Кредитная документация.

Всякая кредитная сделка требует определённого документального оформления.

В первую очередь, на предварительном этапе переговоров заёмщик предоставляет в банк письменное ходатайство, в котором обосновывается необходимость кредита на определённую цель. Вместе с ним в банк предоставляется баланс на начало года, а также отчётность по прибылям и убыткам. Обоснование о необходимости кредита содержится в ТЭО. В целом комплект документов предоставляемых в банк определён Положением НБУ «О кредитовании» утвверждённом Правлением НБУ 28.9.95. №246 с изменениями и дополнениями.

Условно можно распределить документацию на 3-и группы:

1-я: -Документация подтверждающая юридическую правомочность заёмщика.

устав;

учредительный договор;

свидетельство о регистрации;

контракт на поставку продукции.

2-я: -Документация, характеризующая экономическое состояние

клиента и материальную гарантированность возврата кредита.

баланс и расшифровки к нему;

отчётность по прибылям и убыткам;

ТЭО (бизнес – план)

договора поставки;

гарантии, поручительства, страховые полисы.

3-я: -Документация по оформлению ссуд.

срочные обязательства;(представляется по определенной форме, оно фиксирует обязательство заёмщика погасить данный кредит, взятый под определённые цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок).

кредитный договор;(определяет права и обязанности участников кредитной сделки. В нём содержится экономическая июридическая ответственность сторон).

договор о залоге;

карточка образцов подписей и печати.