Вопрос: Современные способы кредитования

В современной практике кредитования ссуды под конкретный объект (под определённые виды ТМЦ) не выделяются. Это, однако, не означает, что кредиты на производственные, или посреднические цели не выдаются вовсе. Ссуды на эти цели выдаются, но класифицируются они не по объекту, а по способу выдачи ссуды, а также в зависимости от срока кредитования.

В соответствии с положением НБУ “ О кредитовании” предоставление кредита на разнообразные потребности заёмщиков может осуществлятся несколькими способами:

в разовом порядке;

многоразовым способом в меру потребности в пределах открываемой заёмщику линии и обусловленного в кредитном соглашению срока кредитования;

посредством оплаты разрыва в платёжном обороте предприятия в виде дебетового сальдо на его расчётном счёте;

на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита)

др. способами.

Выдача ссуды может производится как путём оплаты за счёт кредита различного рода платёжных документов, так и путём зачисления денежных средств на расчётный (текущий, корреспондентский) счёт. Кредиты юр. лицам предоставляются только в безналичном порядке, физ. Лицам – в безналичной и наличной формах через кассу банка. При изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют доп. соглашение. Погашение задолженности по ссуде производится путём списания денежных средств с расчётного счёта либо по платёжному требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке). В современных условиях сроки кредитования устанавливаются в пределах одного года.

Вопрос: Кредит по овердрафту и контокорренту.

Разновидностью многоцелевого кредита является ОВЕРДРАФТ. При данной форме расчётный счёт клиента не только сохраняется, но и на нём разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что, не открывая отдельного ссудного счёта, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчётный счёт получает право на дополнительную оплату расчётных документов и денежных чеков за счёт ресурсов банка.

Овердрафт вводится для первокласных заёмщиков и чаще всего при соблюдении по крайней мере двух условий.

Во-первых: в прогнозируемом периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения.

Во-вторых: нередко требуется согласие клиента положить на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на срочный депозит в данном банке, Депозитная гарантия является одной из форм обеспечения возвратности кредита.

При овердрафте важно, чтобы ссудная задолженность не превышала сумму первокласных ликвидных средств.

Кредит по контокоренту носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется на разрыв в платёжном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают имеющиеся у него собственные ресурсы. Потребность в средствах связана с созданием запасов ТМЦ и осуществлением производственных затрат, отвлечением оборотных активов в товары отгруженные, дебеторскую задолженность, несовпадением срока оборачиваемости фондов на отдельных стадиях их движения. По существу кредит предоставляется под савокупный (укрупнённый) объект, связанный с движением оборотных средств заёмщика.

Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Её размер устанавливается на основании балансовых данных заёмщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Размер кредитной линии расчитывается как разница между сммой различных элементов оборотных средств (произв. запасы; незаверш. производство и гот. продукция; тов. отгруж; дебитор. задолженность) и суммой собственных источников их формирования, а также кредиторской задолженности.

Контокоррент – это единый активно-пассивный счёт. С него производятся все платежи (по дебету). В кредит счёта зачисляется вся выручка от реализации продукции и услуг. Поскольку весь платёжный оборот концентрируется на контокорренте, расчётный счёт заёмщика закрывается.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое сальдо свидетельствует о том, что у заёмщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему выдан кредит. Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в платежах, клиент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк. Кредитовое сальдо даёт основание для уплаты процентов в пользу клиента.

Пределом оплаты обязательств клиента является кредитная линия. Её превышение может быть различным. Каждый банк самостоятельно регулирует свои взаимоотношения с клиентом. Он дифференцирует кредитные отношения в зависимости от кредитоспособности заёмщика, прежднего опыта работы с ним, степени доверия, качества форм обеспечения возвратности кредита, объёма превышения кредитной линии.

Вопрос: Ипотечный кредит.

Он выдаётся под залог недвижимости, включая земельную собственность. Он является одной из форм кредитования, обеспечивающей надёжность сделки. Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных отношений предприятия, организации, фирмы, население, имеющее в собственности приватезированные квартиры, земельные наделы, жилой фонд. Развитие ипотечного кредита способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицитности кредитных ресурсов долгосрочного характера, высоких темпов инфляции.

Cистема ипотечного кредитования включает 2-а направления:

непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению;

продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.

Первым направлением занимаются в основном ипотечные банки, вторым – финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги (облигации). Ценные бумаги ликвидны, поскольку обеспечены недвижимостью и позволяют получать долгосрочный и стабильный доход на инвестиции.

Функционирование вторичного рынка ипотечного кредита на жильё обеспечивает ликвидность капитала ипотечных банков, связывает денежную массу в обороте, способствует перераспределению капитала по районам страны и экономическим сферам, стабилизирует процентные ставки по кредитам.

Банки, занимающиеся ипотечным кредитованием, в этих условиях не так ограничены кредитными ресурсами, поскольку, имеют возможность дополнительно мобилизировать необходимые средства, которые снова пускают в оборот, выдавая новые кредиты. Эффективное функционирование данной системы предполагает наличие развитого вторичного ипотечного рынка.

В Украине ещё только создаётся рынок ипотечных обязательств.

Развитие ипотеки невозможно без существования собственника предмета залога, так как закладывать землю и недвижимость может только собственник предмета залога, а также его права свободного отчуждения находящейся в собственности недвижимости. При этом ипотека зданий оформляется с ипотекой земельного участка, на котором оно находится.

Юридическое оформление сделок имеет большое значение для ипотечного кредитования, поскольку в основе этих сделок лжит право собственности или право хозяйственного владения на закладываемую недвижимость. Законодательство предусматривает определённый порядок его оформления.

Субъектами договора о залоге являются:

стороны договора о залоге (залогодатель и залогодержатель) – юридические и физические лица;

регистрирующий орган;

держатель единого залогового реестра.

Договор об ипотеке заключается в писменном виде и должен быть нотариально удостоверен.

Разновидностью залога является заклад.

Договор об ипотеке должен содержать:

наименование залогодателя и залогодержателя и места их нахождения;

название кредитного договора или иного обязательства, исполнение которого обеспечивается данной закладной, с указанием даты и места заключения договора;

указание суммы основного обязательства, обеспеченного ипотекой;

указание сроков уплаты сумм, обеспеченных ипотекой;

описание закладываемого имущества и его денежную оценку, место его нахождения;

наименование документов, подтверждающих права собственника на закладываемое имущество;

указание на то, что закладываемое имущество не обременено другими обязательствами;

подписи залогодателя и залогодержателя;

наименование органа, зарегистрировшего ипотеку с указанием даты, места регистрации, номер в Едином залоговом реестре.

Ипотека должна обеспечить уплату залогодержателю суммы основного долга и процентов по нему, возмещение убытков и затрат,связанных с использованием кредитных ресурсов, а в случае необходимости и возмещение расходов по реализации предмета ипотеки.

Договор о залоге считается зарегистрированным, если:

ему присвоен номер (код) Единого залогового реестра;

обязательная запись в регистрации залога внесена в Единый залоговый реестр;

на договор о залоге и на свидетельство о регистрации залога нанесён номер (код);

надлежаще оформленные копии переданы в Архив договоров о залоге держателю Единого залогового реестра.

При прекращении права залога регистрация залога погашается держателем Единого залогового реестра.

Вопрос: Птребительский кредит.

Вопрос: Межбанковские кредиты.

Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений. В начале становления Украинской банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике, а межбанковский кредит. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются – покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, поскольку он опосредует многообразные межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями. Кроме того, он является самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операций на других более доходных сегментах финансового рынка. С 1993 года начинает активно функционировать новый финансовый рынок – «рынок коротких денег», на котором кредиты предоставляются на срок 1 – 7 дней. Привлекательность таких кредитов объясняется тем, что они достаточно продолжительный период времени оставались относительно дешёвыми кредитными ресурсами. «Короткие деньги» устраивали как покупателей так и продавцов. С 1994-го года началось формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов и валютных межбанковских кредитов. Межбанковские валютные депозиты, как срочные так и до востребования представляли собой средства, которые банки держали на счетах друг у друга непродолжительное время с целью осуществления расчётов, регулирования уровня ликвидности банка, предоставления коммерческих кредитов фирмам для осуществления внешнеэкономической деятельности, проведение спекулятивных операций. При размещении валютных депозитов, так же как и при выдаче кредитов банки обмениваются финансовой отчётностью друг с другом. На основе анализа определяется объём валютных операций и заключаются генеральные соглашения о межбанковском сотрудничестве. При разовых сделках или размещении ресурсов на более длительные сроки заключаются кредитные или депозитные договора.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно. Но в основе этих отношений лежит оценка банка-заёмщика как субъекта кредитных отношений. Очень важным моментом является наличие корреспондентских отношений с банком-заёмшиком, его репутации на денежных и финансчовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская сеть.

Заключаемый кредитный договор должен предусматривать:

предмет договора – предоставление краткосрочного кредита в определённой сумме;

объект кредитования (потребности банка в привлечении средств для использования их в соответствии с уставом);

срок договора;

обеспечение кредита;

обязанность и ответственность сторон по использованию условий договора;

другие условия договора.

Основным объектом кредитования банков друг друга выступает разрыв в платёжном обороте.

При определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер уставного капитала банка-заёмщика, его финансовую и юридическую надёжность. Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заёмщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов не может превышать размер капитала кредитной организации в 8-м раз.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большинстве договоров фиксируется обязательство предоставить определённое обеспечение. Обеспечением обычно выступает имущество заёмщика, средства на корреспондентском счете и в кассе, на которые может быть обращено взыскание. Но, как правило, у банка-заёмщика несколько кредиторов, которые могут претендовать на это имущество. Реальное обеспечение всегда требует НБУ по всем кредитам по рефинансированию. Это ценные бумаги, золото, драгоценные металлы, иностранная валюта.

При получении межбанковского кредита банк-заёмщик представляет следующие документы:

устав банка-заёмщика;

лицензию на совершение банковских операций;

карточку с образцами подписей руководителей;

баланс;

нормативы банковской ликвидности;

расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам.

Обязательным документом по кредитным договорам и соглашениям выступает срочное обязательство заёмщика, которым оформляется получение каждой суммы кредита в рамках суммы, определённой кредитным договором.

Вопрос: Кредитный договор банка с клиентом.(правовой и экономический аспекты).

Особенностью организации кредитования банком юридических ифизических лиц в рыночной экономике является договорной характер каждой кредитной сделки.

Кредитный договор, заключённый между банком (кредитором) и заёмщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.

Как юридический документ кредитный договор регулирует между сторонами весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В нём фиксируется: наименование сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения этих обязательств.

Кредитный договор заключается в писменной форме. Он подписывается лицами, уполномоченными на заключение подобного рода договоров.

Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей.

По своей природе кредитный договор объеденяет намерение сторон и выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает согласие банка предоставить ссуду на определённых условиях и готовность заёмщика возвратить её по истечении определённого периода времени. Как выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные действия по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание договора, как правило, осуществляется раньше.

По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на 4-х основных принципах:

прочная правовая основа;

добровольность вступленя в сделку;

взаимозаинтересованность каждой из сторон друг в друге;

согласованность условий сделки.

Общая схема кредитного договора может быть представлена в следующем виде:

Преамбула;

Предмет и общая сумма договора;

Порядок выдачи и погашения кредита;

Плата за кредит;

Способы обеспечения возвратности кредита;

Права и обязанности сторон;