2015-07-04
273
Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются пассивными. Операции, связанные с размещением денежных средств, называются активными. Баланс банка показывает текущее состояние банка, соотношение привлеченных и размещенных ресурсов.
| Активы - использование капитала | Пассивы - имеющийся в распоряжении денежный капитал |
| - собственность; - наличность; - ссуды; - ценные бумаги. | - собственный капитал; - счета клиентов банка. |
| Структура активов коммерческих банков в России в конце 1990х гг.: резервы - 11%; иностранные активы - 25%; требования к расширенному правительству - 33%; суммарные кредитные вложения - 34%. Структура пассивов: собственный капитал - 14%; депозиты до востребования в рублях - 15%; срочные депозиты в рублях - 13%; депозиты в инвалюте - 18%; кредиты ЦБР - 14%; прочие привлеченные средства - 26%. |
На основе привлеченных средств коммерческие банки создают безналичные деньги. Два этапа создания денег коммерческим банком:
1. На основе вклада банк открывает счет, выпуская при этом соответствующие расчетные средства - чеки, карточки. Наличные деньги замещаются безналичными.
| Актив | Пассив |
| 1. Наличность - 1000 | 2. Вклад (счет) - 1000 |
2. Имея в распоряжении свободные денежные средства, банк выдает ссуду, получая взамен долговое обязательство и открывая счет (безналичные деньги).
| Актив | Пассив |
| 3. Ссуда (долговое обязательство) - 500 | 4. Счет - 500 |
Происходит обмен низколиквидного долгового обязательства частного лица на ликвидное обязательство банка. То есть, выдавая кредит, банк создает деньги.
Возврат кредита, напротив, уменьшает количество денег в обращении, так как означает обмен ликвидного долгового обязательства коммерческого банка на низко ликвидное обязательство частного лица.
Двухуровневая банковская система
Коммерческая свобода банков по сравнению с коммерческой свободой нефинансовых учреждений оказывается значительно ограниченной. Это обусловлено необходимостью централизованного контроля за расчетами и созданием денег. Функции регулирования функционирования банковской системой выполняет Центральный банк страны.
Центральный банк - это обычно государственный или акционерный банк (смешанной, либо частной собственности), подотчетный законодательной власти страны и выполняющий особые функции:
1. Центральный банк является эмиссионным центром страны, контролирующим объемы денежной массы. Рассмотрим на основе баланса Центрального банка механизм эмиссии денег.
