Пример

Определение суммарной величины открытой валютной позиции банка происходит сле­дующим образом. Сначала валютные позиции уполномоченного банка по каждой иностранной валюте переводятся в рублевый эквивалент по действующим на отчетную дату официальным курсам Банка России. Затем суммируются отдельно все корот­кие и все длинные позиции по иностранным валютам. Открытая валютная позиция по российским рублям определяется расчетным путем как балансирующая статья. Таким образом, суммар­ная величина всех длинных и коротких валютных позиций при­водится к балансу, который включает рублевые эквиваленты по­зиций по иностранным валютам и полученную расчетным путем открытую валютную позицию по рублям.

Степень использования установленного лимита суммарной величины ОВП определяется исходя из соотношения рублевого эквивалента суммарной величины ОВП к сумме капитала банка.

Рынок текущих конверсионных операций называется спот-рынком (spot market).

На современном этапе подавляющее большинство сделок спот осуществляется безна­личным путем, но термины «наличная», «кассовая*, «спот» по-прежнему используются для обозначения текущих валютных сделок.

Банк России определяет кассовую (наличную) сделку не­сколько иначе, чем принято в мировой практике, — как сделку, исполнение которой осуществляется не позднее второго рабо­чего дня после ее заключения. Соответственно к таким сделкам относятся на только сделки спот, но и сделки расчетами (датой валютирования) «сегодня» (today, или сделки «на толе») и расче­тами «завтра» (tomorrow, или сделки «на томе»). Дата валютиро­вания сделок «на толе» совпадает с днем заключения сделки, а сделок «на томе» наступает на следующий за днем заключения сделки рабочий день.