Вопрос: Страхование жизни

Страхование жизни предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанных им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемый риск - продолжительность человеческой жизни имеет три аспекта:

· вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

· вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

· вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Основными принципами страхования жизни являются следующие.

1. Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.

3. Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма - это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

5. «Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.

Причины появления и развития страхования жизни.

1) необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;

2) необходимость защитить бизнес и продолжение существования предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»;

3) гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;

4) создание накоплений;

5) защита наследства, в том числе:

· оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни;

· облегчение передачи наследственного имущества или состояния одному из наследников;

6) оплата расходов по похоронам.

7) льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию:

· страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога;

· прирост стоимости и процента не облагается налогом, если срок договора превышает определенное число лет;

· страховые выплаты освобождены от налога, а при переходе права собственности - и от уплаты налога на наследство.

В страховой практике выделяют три базовых вида страхования жизни:

· срочное страхование жизни – страхование на определенный срок на случай смерти;

· пожизненное страхование – в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни наступила;

· смешанное страхование - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени; при этом страховик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

Существуют следующие виды смешанного страхования жизни.

1. Простое смешанное страхование - в обмен на уплату фиксированных выровненных премий страховщик обязуется выплатить гарантированную страховую сумму либо по истечении договора, либо в случае смерти. Страховая сумма может быть одинаковой для обоих случаев или разной (например, на случай смерти покрытие выше).

2. Смешанное страхование с участием в прибыли - выплачиваемая страховая сумма представляет собой базовую сумму с начисленными за период действия договора бонусами.

3. Смешанное страхование с редукцией - базовая страховая сумма уменьшается при невозможности оплаты страхователем текущих премий пропорционально неоплаченным премиям.

4. Инвестиционное смешанное страхование - страховщик использует страховые премии для размещения в специальных инвестиционных фондах; страховая сумма зависит от изменения стоимости произведенных инвестиций.

Существуют следующие виды договоров страхования жизни.

1. Срочное страхование с постоянной премией. При оплате страхователем постоянных периодических премий в течение срока действия договора страховщик выплачивает гарантированную страховую сумму в случае смерти застрахованного до окончания действия договора.

2. Конвертируемое срочное страхование. Договор срочного страхования в любое время в течение срока действия договора может быть переоформлен в договор смешанного или пожизненного страхования либо на прежнюю страховую сумму, либо на определенную долю этой суммы с перерасчетом страховых премий исходя из тарифов смешанного (пожизненного) страхования.

3. Срочное страхование с убывающей страховой суммой. В договоре предусматривается ежегодное уменьшение страховой суммы на определенную величину до нуля в конце срока страхования. Страховые премии постоянные, периодические, но период их уплаты короче срока действия договора. Используется при страховании жизни заемщика для гарантии оплаты долговых обязательств перед кредитными учреждениями.

4. Срочное страхование с возрастающей страховой суммой. Предоставляет гарантию противодействия процессу инфляции. Страховая сумма увеличивается пропорционально росту индекса розничных цен. Страховые премии повышаются соответствии с увеличением страховой суммы.

5. Срочное страхование жизни с контрстрахованием на дожитие. Страховщик при не наступлении страхового случая по договору выплачивает застрахованному определенную сумму по истечении срока страхования. Эта сумма представляет собой возврат части уплаченных страховых премий за вычетом доли расходов и прибыли страховщика.

Различают следующие виды пожизненного страхования.

1. Пожизненное страхование на твердо установленную сумму. В обмен на однократную или периодические премии страховщик выплачивает гарантированную сумму при наступлении страхового случая - смерти застрахованного.

2. Пожизненное страхование с участием в прибыли страховщика.

При наступлении страхового случая страховщик выплачивает гарантированную страховую сумму с начисленными на нее за время договора бонусами.

3. Пожизненное страхование с двумя страховыми суммами. Такие договоры были сконструированы для обеспечения страхователей требуемой страховой' суммой при наиболее низких страховых премиях. В страховом полисе указываются две страховые суммы: гарантированная на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличивается за счет бонусов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому моменту окажется более высокой.

4. Инвестиционное пожизненное страхование. Страховая сумма по договору определяется суммой уплаченных премий и доходом от инвестиционных операций страховщика с этой суммой.