Понятие и принципы обязательств по безналичным расчетам

Рассматриваемые обязательственные отношения возникают в связи с организацией и осуществлением безналичных расчетов. Под безналичными расчетами понимаются расчеты по гражданско-пра­вовым сделкам и иным основаниям (например, по уплате налоговых и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды) с использованием для этого остатков денежных средств на банковских счетах.

Открывая банковский счет (заключая с банком договор банков­ского счета), его владелец передает имеющиеся денежные средства, а также денежные средства, которые будут поступать на его счет, в полное распоряжение банка. По сути денежные средства клиентов становятся составной частью имущества банка. Даже в случаях, когда клиентом передаются банку наличные деньги, они сливаются с общей массой его имущества, поступают в собственность банка¹. Взамен вла­делец счета получает права требования к банку относительно соверше­ния банком в интересах клиента и по его поручениям различных бан­ковских операций, в том числе по перечислению денежных средств. Отношения, складывающиеся между владельцем счета и банком, по своей правовой природе являются обязательственно-правовыми.

При безналичных расчетах средством платежа служат не деньги, а права требования к банку. При осуществлении гражданско-правовых сделок кредитор по денежному обязательству взамен переданных должнику товаров, выполненных для него работ или оказанных услуг при безналичных расчетах получает от должника не деньги, а имущественные права требования к обслуживающему должника банку, которые трансформируются в права требования к банку, об­служивающему кредитора. В результате безналичных расчетов права

¹ Л.А. Новоселова справедливо отмечает, что в «современных условиях деньги в банке практически мгновенно теряют свою вещественную оболочку, выступая лишь в виде записей на бумаге либо в электронной форме. Они не могут быть объектом вещ­ных прав вкладчика (клиента) и входят в состав его имущества как право требования имущественного характера, основанное на вытекающем из договора обязательстве банка» (см.: Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельно­сти. С. 37).

Расчетные обязательства

требования должника к банку (остатки денежных средств на его счете) уменьшаются с одновременным увеличением объема прав требова­ний кредитора к обслуживающему его банку. Иными словами, при безналичных расчетах активы кредитора увеличиваются не за счет денег, полученных от должника, а за счет такого вида активов, как имущественные права требования.

Эти последние формально не могут признаваться всеобщим (законным, т.е. обязательным) платежным средством¹. Однако в силу предписаний закона, предусматривающего, что расчеты между организациями, а также с участием граждан при осуществлении ими предпринимательской деятельности производятся с использованием перечислений по банковским счетам, безналичные расчеты призна­ются реальными платежами, погашающими денежные обязательства.

Существо же механизма безналичных расчетов состоит в том, что права требования плательщика к обслуживающему его банку в объеме, определяемом перечисляемой денежной суммой, переходят к получа­телю денежных средств в виде прав требования к банку — контрагенту получателя по договору банковского счета. Такого рода перемещение безналичных денежных средств по банковским счетам представляет собой переход прав требования плательщика к банку с их трансформа­цией в требование к банку, обслуживающему получателя денежных средств (непременно сопровождаемой переводом долга), которое отличается от общегражданской уступки прав требования (цессии)². Оно представляет собой особый случай перехода прав кредитора к другому лицу на основании закона (ст. 387 ГК),каковым должны при­знаваться нормы гл. 46 ГК и соответствующие банковские правила о безналичных расчетах.

¹ Такую функцию в силу ст. 140 ГК могут выполнять только наличные деньги (рубли), т.е. монеты и банкноты Банка России. Несостоятельность претензий «безна­личных денег» на роль универсального средства платежа была лишний раз подтверж­дена в ходе банковского кризиса, имевшего место после 17 августа 1998 г.

² См.: Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчет­
ных отношений. Автореф. дис.... докт. юрид. наук. С. 7. Вряд ли, однако, можно со­гласиться с Л.А. Новоселовой в том, что обязательства банка по договору банковского счета включают в себя и денежное обязательство перед клиентом в размере отражен­ной на счете суммы (см. там же. С. 17). В период действия банковского счета у банка имеется обязанность совершать банковские операции по распоряжению клиента, но не денежный долг перед ним (каковой появляется лишь при расторжении этого дого­вора в виде обязанности банка выдать клиенту остаток денежных средств на счете или перечислить их на другой счет по его указанию).

Раздел XIV

Обязательства по оказанию финансовых услуг

Расчетные обязательства

Глава 62 § 3 (2)

Изложенное не позволяет согласиться с приравниванием безна­личных денежных средств («кредитовых остатков денежных средств на банковских счетах») к наличным деньгам, а процесса банковского перевода денежных средств, находящихся на банковском счете, — к передаче наличных денег в качестве вещей. Следует признать ошибоч­ным распространившееся мнение о том, что «безналичные деньги... унаследовали от наличных некоторые черты режима вещных прав: в силу юридической фикции на них распространяется режим права собственности и вещно-правовая система передачи», и поэтому «кре­дитовый перевод может быть охарактеризован как особая процедура передачи кредитных денег, приравненная к передаче банкнот (налич­ных денег) и построенная по типу передачи вещей»¹.

Вместе с тем ошибочным представляется и мнение о том, что «изменение записей по счетам на основании состоявшихся согла­шений о переводе долгов говорит только об изменении субъектов и состава прав денежных требований», и, если оно «является следс­твием „перечисления" (списания-зачисления) „средств по счетам", т.е. следствием изменения записей о денежных долгах на счетах в банках, мы имеем изменение правоотношений, юридическим фактом ккоторому стало прекращение денежного обязательства путем его новации в обязательство по переводу долга и прекращение последнего путем его новации в денежное обязательство банка-получателя перед получателем средств»². При таком подходе расчетные правоотноше­ния «растворяются» внутри основного обязательства, по которому производятся расчеты, и превращаются лишь в различные способы изменения и прекращения основного обязательства. По существу это — ничем не обоснованное отрицание за действиями должника и обслуживающего его банка по перечислению безналичных денежных средств на счет кредитора значения исполнения обязательства.

Принимая во внимание, что основным отличительным признаком расчетных правоотношений, возникающих при безналичных расчетах, является участие в этих правоотношениях в качестве исполняющей стороны банка или иной кредитной организации, можно выделить ряд принципов правового регулирования безналичных расчетов:

безналичные расчеты осуществляются сторонами гражданско-право­вых сделок через банк за счет остатков денежных средств на открытых клиентам банковских счетах (расчетных, текущих и т.п.), условия ко­торых позволяют производить платежи по распоряжению клиента; банки не вправе отказывать клиентам в совершении операций (в том числе по производству платежей), предусмотренных законом для сче­тов данного вида, установленными в соответствии с ним банковски­ми правилами, обычаями делового оборота, если иное не определено в договоре банковского счета;

списание денежных средств со счета осуществляется банком по рас­поряжению клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств с его счета допускается только по решению суда, а также в случаях, предусмотренных законом или договором между банком и владельцем счета (ст. 854 ГК);

банк не вправе определять и контролировать направления использо­вания денежных средств клиента и устанавливать другие, не предус­мотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК);

банк при осуществлении безналичных расчетов не становится сторо­ной в основном обязательстве, по которому производятся расчеты, поэтому он отвечает перед клиентом лишь за исполнение своих обя­занностей по договору банковского счета;

платежи по поручению клиента с его счета производятся при наличии средств на этом счете, за исключением случая, когда договором бан­ковского счета предусмотрено кредитование со стороны банка счета клиента (плательщика);

безналичные расчеты производятся на основании документов установ­ленной формы (расчетных документов)¹.