Договор банковского счета: понятие, элементы, порядок открытия счета. Виды счетов

Понятие – по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. В данном договоре банк приравнивается к кредитной организации.

По правовой природе договор является консенсуальным, двусторонним, возмездным (если его безвозмездность не установлена в договоре). Договор не является публичным и не является договором присоединения.

Цель данного договора:

- для владельца счета – оказание банком услуг;

- для банка – получение вознаграждения за проведение операций.

Элементы:

Предметом договора является оказание банком особых банковских услуг.

Субъектами договора банковского счета являются банк, имеющий лицензию ЦБ РФ, и клиент (владелец счета). Клиентом может быть любой субъект гражданского права.

Договор заключается в простой письменной форме. Несоблюдение письменной формы не влечет его недействительность. При несоблюдении письменной формы невозможно ссылаться на свидетельские показания.

Порядок открытия счета. Порядок открытия счета в банке устанавливается банковскими правилами.

При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Договор заключается в виде единого документа.

Для оформления открытия счетов в банк предоставляется заявка на открытие счета специальной установленной формы, который подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета и др. документы (свидетельство о государственной регистрации, копии учредительных документов, карточка с образцами подписей и оттиском печати и др.). Счет открывается по разрешительной надписи о его открытии на заявлении клиента, проставляемой директором или президентом банка.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. Если банк необоснованно уклоняется от заключения договора, то клиент может обратиться в суд с требованием о понуждении к заключению такого договора.

Виды счетов (в зависимости от объема расчетных операций):

1. Расчетные счета. Открываются всем юридическим лицам и ИП. С расчетного счета клиент вправе осуществлять все виды расчетных операций; ему предоставляются услуги кассового характера (прием и выдача наличных денег); с расчетного счета производятся наличные/безналичные платежи по возмездным гражданско-правовым сделкам, производятся выплаты социального характера (зарплата, отпускные и т.д.); производится уплата налогов и др. Юридические лица и ИП могут открывать неограниченное количество расчетных счетов.

2. Текущие счета. Открываются организациям, не обладающим правами юридического лица (филиалы, представительства). Обособленным подразделениям юридических лиц, расположенным вне места их нахождения, могут открываться расчетные субсчета, которые по правовому режиму не отличаются от текущих счетов. По текущим и расчетным субсчетам можно совершать ограниченный круг расчетных операций. С таких счетов нельзя осуществлять социальные выплаты, осуществлять кассовое обслуживание.

Также текущие счета открываются для граждан. Граждане по текущим счетам могут осуществлять платежи в безналичном порядке. Часто договор банковского счета между банком и гражданином носит смешанный характер. Текущие счета граждан могут сочетать в себе отношения, вытекающие из договора банковского счета и договора банковского вклада. В связи с этим клиенты с одного счета осуществляют безналичные платежи за жилье, коммунальные услуги и т.д., а также вправе требовать начисления на остаток средств на нем процентов по вкладу до востребования.

3. Специальные счета:

А. Лицевые счета – открываются для бюджетных учреждений и ведутся Федеральным Казначейством РФ. Средства с этих счетов расходуются на оплату труда, перечисление страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, командировочные и иные компенсационные выплаты работникам; оплату товаров, работ и услуг по заключенным государственным или муниципальным контрактам и др.

Б. Валютные счета – открываются резидентами и нерезидентами только в уполномоченных банках, имеющих валютную лицензию, выданную ЦБ РФ. Ограничений для расчетных операций в иностранной валюте нет.

В. Ссудные счета – имеют строго целевой характер и предназначены исключительно для кредитования клиентов банка и др.