XIII. Порядок заполнения листа З1 «Сведения о владельце счета (вклада) в банке, в отношении которого декларант признается бенефициарным владельцем»

86. Лист З1 заполняется в отношении владельца счета (вклада) в банке, в отношении которого декларант признается бенефициарным владельцем на дату представления декларации, в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

87. Лист З1 представляется после соответствующего листа декларации, в котором указаны сведения о счете (вкладе), которым владеет лицо, сведения о котором раскрываются на листе З1.

88. В поле «Владелец счета» указывается:

цифра «1» - в случае, если владельцем счета (вклада) является юридическое лицо;

цифра «2» - в случае, если владельцем счета (вклада) является физическое лицо.

89. Поле «Сведения о юридическом лице» в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - российской организации заполняется в следующем порядке:

1) в поле «Наименование организации» указывается полное наименование российской организации, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительных документах;

2) в поле «Регистрационный номер» указывается основной государственный регистрационный номер организации (ОГРН);

3) в поле «Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (если имеется)» указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный ему при постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения;

4) в поле «Адрес в стране регистрации (инкорпорации)» указывается адрес российской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

90. Поле «Сведения о юридическом лице» в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - иностранной организации заполняется в следующем порядке:

1) в поле «Наименование организации» указывается полное наименование иностранной организации на русском языке;

2) в поле «Регистрационный номер» указывается регистрационный номер, присвоенный иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации);

3) в поле «Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (если имеется)» указывается код налогоплательщика (если имеется), присвоенный иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации), или аналог;

4) в поле «Адрес в стране регистрации (инкорпорации)» указывается полный адрес иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации) на русском языке.

91. Поле «Сведения о физическом лице» в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - физическом лице, являющемся гражданином Российской Федерации, заполняется в следующем порядке:

1) фамилия, имя, отчество владельца счета указываются полностью без сокращений в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица;

2) в поле «Наименование страны гражданства (подданства)» указывается наименование страны, гражданином которой является физическое лицо;

3) в поле «Код налогоплательщика или аналог (если имеется)» указывается идентификационный номер налогоплательщика владельца счета (если имеется), присвоенный ему при постановке на учет в налоговом органе по месту жительства;

4) в поле «Сведения о документе, удостоверяющем личность» указываются вид документа, удостоверяющего личность физического лица, и реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия и номер документа, наименование органа, выдавшего документ, и дата его выдачи), в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица.

92. В поле «Сведения о физическом лице» в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - физическом лице, являющемся иностранным гражданином, указываются сведения в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица, построчно:

1) фамилия, имя, отчество;

2) в поле «Наименование страны гражданства (подданства)» указывается наименование страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо;

3) в поле «Код налогоплательщика или аналог (если имеется)» указывается код налогоплательщика или аналог (если имеется), присвоенный по месту жительства физического лица;

4) при заполнении поля «Сведения о документе, удостоверяющем личность» указываются вид документа, удостоверяющего личность физического лица, и реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия и номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи документа), в соответствии с реквизитами документа, удостоверяющего личность физического лица.