Денежно-кредитное регулирование экономики

§ уставного капитала;

§ нераспределенной прибыли;

§ привлеченных средств (депозиты до востребования или текущие; срочные; сберегательные);

Коммерческий банк аккумулирует денежные средства физических и юридических лиц и размещает их на финансовом рынке. Финансовые ресурсы коммерческого банка в основном (до 80%) состоят из привлеченных средств (вкладов или депозитов).

Деятельность универсальных коммерческих банков определяют три основные функции:

1. аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

2. предоставление кредита;

3. посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Источники кредита:

§ средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;

§ часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;

§ движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;

§ образование доходов и накоплений населения.

Принципы кредитования:

1. Срочность - это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок.

2. Обеспеченность - дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное соглашение.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд являются:

ü материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;

ü гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);

ü страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;

ü ликвидные ценные бумаги.

3. Платность - заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

4. Целевая направленность - это выдача ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении).

5. Дифференцированность - различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Виды кредита:

1. Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

2. Коммерческий - это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита - это срок отсрочки платежа.

3. Банковский - это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

4. Потребительский - связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения). Его основные характеристики: заемщиками выступают физические лица; целевое использование средств для удовлетворения конечных потребностей населения.

5. Государственный - выступает в форме займов государства у населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

6. Международный - это предоставление ссуд в коммерческой или банковской форме кредиторами одной страны заемщикам другой страны. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

7. Ипотечный - это предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Ломбардный кредит — краткосрочный финансовый кредит под залог легкореализуемого движимого имущества.

8. Межхозяйственный - предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций и других видов ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других ценных бумаг)

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

v Новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфейтинг.

Лизинг - это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Лизинг - это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг - это посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Форфейтинг - это операция покупки у кредитора на безоборотной основе долга, выраженного в оборотном документе, т.е. покупатель долга, который называется форфейтер, берет на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Оборотное обязательство покупается со скидкой.