1.Указать корреспонденцию счетов.
3. Заполнить регистры - журнал-ордер № 2 и ведомость № 2а.
Хозяйственные операции по расчетному счету в ООО «Вега» за декабрь 20 г
.
№ п/п | Содержание хозяйственных операций | Сумма, руб. | Д | К |
Остаток на 01.12.20 ––г. | ||||
Выписка банка за 5 декабря | ||||
1. | Получены наличные деньги в кассу, чек № 12 | |||
2. | Поступила выручка за реализованную продукцию от АО «Кубань» | |||
3. | Перечислено отделению связи за телефонные переговоры, счет-фактура № 913 от 24.11 | |||
Выписка банка за 14 декабря | ||||
4. | Сдана выручка за реализованную продукцию, объявление на взнос наличными № 758 от 14.12 | |||
5. | Поступила арендная плата от индивидуального предпринимателя Попова П.А. | |||
6. | Выставлен аккредитив на оплату услуг АО «Стройтехмонтаж», договор № 154 | |||
Выписка банка за 19 декабря | ||||
Перечислено ООО «Каролина» в погашение кредиторской задолженности | ||||
Выданы наличные деньги в кассу, чек № 13 | ||||
9. | Поступили средства от ООО «Влад» за реализованную офисную мебель, счет-фактура № 139 от 10.12 | |||
Выписка из банка за 24 декабря | ||||
Перечислены платежи в: - Пенсионный фонд - Фонд социального страхования - Фонд обязательного медицинского страхования | ||||
Выписка банка за 28 декабря | ||||
11. | Получен краткосрочный кредит и зачислен на расчетный счет, договор № 985 от 25.12 | |||
12. | Оплачено ООО «Авто» с расчетного счета за приобретенный автобус, договор № 613, счет-фактура № 1027 от 17.12 | |||
13. | Поступил остаток неиспользованного аккредитива, договор № 939 от 15.12 |
Журнал-ордер № 2
|
|
По кредиту счета 51 «Расчетные счета», за декабрь 20–––г.
Дата, период | С кредита счета 50 в дебет счетов | Итого | ||||||
Итого за месяц |
Журнал-ордер № 2
По дебету счета 51 «Расчетные счета», за декабрь 20–––г
Дата, период | В дебет счета 50 с кредита счетов | Итого | ||||||
Итого за месяц |
Сальдо на конец месяца –––––––––––––––––––––––––
|
|
УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ НА СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ В БАНКЕ