2015-08-21
419
Відділ прийому товару займається прийомом, оприбутковуванням та зберіганням товару. Процес прийому товарум має наступну структуру:
1. Працівник відділу прийому товару – комірник отримує бланк прийому товару у обліковця.
2. Проводить розвантаження автомобіля постачальника згідно бланку прийому товару.
3. При необхідності процес прийому товару може проводитися у присутності представника торговогу відділу, начальника відділу.
4. Під час прийому товару комірник обов’язково звіряє штрих-код, референцію, артикул та назву товару з тими даними, що вказані у бланку прийому товару.
5. У бланку прийому товару комірник вказує у стовпчику «Кількість» фактично прийняту кількість товару.
6. Після прийому товару комірник звіряє заповнений ним бланк прийому товару із видатковими накладними постачальника, які знаходяться у обліковця.
7. Якщо серед видаткової накладної та бланку прийому товару є розбіжності у кількості товару комірником та комісією (представник охорони, постачальника) складається акт нестачі (надлишків).
8. Також акти можуть складатися при виявлені пошкодженого товару.
9. Документи комірник фіксує у журналі щоденних поставок: постачальник, № видаткової накладної, дата, сума тощо.
10. При прийомі товару комісійно у бланку прийому товару обов’язково має бути два підписи: представника відділу та комірника.
11. Якщо документи без акту, бухгалтер видає постачальнику доручення, одну видаткову накладну. Якщо є проблеми із кількістю або якістю поставленого товару (створено акт), то доручення резервується, а видаткова накладна з актом та виправленнями фактичної кількості товару повертається постачальнику, а інший пакет документів залишається у обліковця.
12. Після виписування доручення бухгалтером, оператор оприбутковує товар та роздруковує прибуткову накладну (Пнк).
13. Товар разом з роздрукованою прибутковою накладною (Пнк) завозиться вантажниками відділу прийому товару у торговий відділ, де працівниками відділу звіряється із прибутковими накладними та розкладається на полиці для продажу.
