78 (средняя стоимость одной порции) * 16200 (предполагаемый объём продаж за расчётный период)=1 263 600 (Возможная прибыль)
Раздел 4. Производственный план
Выпуск товаров в натуральном выражении за расчетный период составляет 16200 шт.(5400 шт. в месяц).
Основной производственный персонал кафе «Блинчик» работает по графику 2 через 2 смены. Продолжительность смены составляет 12 часов. Количество рабочих дней за 3 месяца (Июль, Август, Сентябрь) составляет 92 дня.
Директор Бухгалтер Главный технолог Повар(4 человека) Бармен(2 человека) Официант (2 человека) Уборщица | 66 дней 66 дней 66 дней 46 дней 46 дней 46 дней 46 дней |
Производственный процесс выпечки блинов состоит из следующих
действий (операций):
1) прием заказа
2) замешивания теста
3) контроль качества
4) непосредственного изготовления блинов
5) оформление и подача заказа
6) выпечка блинов занимает от 1,5 до 3 минут в зависимости от выбранного наименования и количества заказанного, т.к. ассортимент достаточно широк и довольно сложно представить себе единую схему технологического процесса.
|
|
Доход = 42910 * 140/100*30=1 802 220,00
Основные фонды организации
Расчет потребности в основных фондах Таблица 3
Основные средства
№ п.п. | Наименование ОФ | Кол-во единиц | Стоимость, руб. | НДС, руб. | Цена без НДС | |
Единицы | Всего | |||||
1. | Здание | 457627,12 | 2542372,88 | |||
2. | Мебель: | |||||
Стулья | 14338,98 | 79661,02 | ||||
Барная стойка | 4576,27 | 25423,73 | ||||
Стол | 7627,12 | 42372,88 | ||||
Комплект офисной мебели | 3050,85 | 16949,15 | ||||
3. | Оборудование: | |||||
Холодильник | 15254,24 | 84745,76 | ||||
Блинница | 2196,61 | 12203,39 | ||||
Миксер | 610,17 | 3389,83 | ||||
Чайник | 305,08 | 1694,92 | ||||
Микроволновая печь | 457,63 | 2542,37 | ||||
Плита | 3050,85 | 16949,15 | ||||
4. | Другие виды основных средств | |||||
Кондиционер | 6864,41 | 38135,59 | ||||
Принтер | 762,71 | 4237,29 | ||||
Кассовый аппарат | 762,71 | 4237,29 | ||||
Компьютер | 6101,69 | 33898,31 | ||||
Плазменная панель | 3050,85 | 16949,15 | ||||
Итого | 526637,29 | 2925762,71 |
Таблица 4
Оборотные средства
№ | Наименование основных средств | Единица измерения | Кол-во единиц | Стоимость, руб. | 18% НДС, руб. | Стоимость без НДС, руб. | |
п/п | единицы | всего | |||||
Основные материалы | |||||||
Мука пшеничная | кг | 4 400 | 671,19 | 3 728,81 | |||
Молоко | л | 1 200 | 183,05 | 1 016,95 | |||
Дрожжи | кг | 30,51 | 169,49 | ||||
Соль | кг | 24,41 | 135,59 | ||||
Сахар | кг | 2 340 | 356,95 | 1 983,05 | |||
Масло сливочное | кг | 2 880 | 439,32 | 2 440,68 | |||
Яйцо | шт | 21 600 | 3 294,92 | 18 305,08 | |||
Сёмга | кг | 61,02 | 338,98 | ||||
Мясной фарш | кг | 3 240 | 494,24 | 2 745,76 | |||
Ветчина | кг | 96,10 | 533,90 | ||||
Сыр | кг | 105,25 | 584,75 | ||||
Помидоры | кг | 27,46 | 152,54 | ||||
Бананы | кг | 48,81 | 271,19 | ||||
Яблоки | кг | 45,76 | 254,24 | ||||
Красная икра | кг | 1 500 | 228,81 | 1 271,19 | |||
Твогор | кг | 54,92 | 305,08 | ||||
Персики | кг | 54,92 | 305,08 | ||||
Вишня | кг | 114,41 | 635,59 | ||||
Клюква | кг | 114,41 | 635,59 | ||||
Зефир | кг | 99,15 | 550,85 | ||||
Вспомогательные материалы | |||||||
Электроэнергия | кВт/ч | 2,5 | 1 500 | 228,81 | 1 271,19 | ||
Горячая вода | м3 | 3 000 | 457,63 | 2 542,37 | |||
Холодная вода | м3 | 1 800 | 274,58 | 1 525,42 | |||
Услуги связи | месяц | 5 000 | 762,71 | 4 237,29 | |||
Интернет | месяц | 68,64 | 381,36 | ||||
Набор посуды и приборов | шт. | 25 000 | 3 813,56 | 21 186,44 | |||
Картридж | шт. | 1 300 | 198,31 | 1 101,69 | |||
Бумага для принтера | упаков. | 30,51 | 169,49 | ||||
Итого за месяц: | 81 160 | 12 380,34 | 68 779,66 | ||||
Итого за квартал: | 243 480 | 37 141,02 | 206 338,98 |
Производственный запас по основным материалам и сырью, для непрерывного производственного процесса в днях и в денежном выражении:
|
|
Формула 3
H= (42910 / 30) * 92 = 131590,67
Таблица 6