2015-09-06
270
Для обеспечения материально-технической базы ООО «Парковка» планирует взять кредит в размере 4 000 000 рублей под 20% годовых в банке «Татфондбанк», расположенном по адресу: г. Казань, ул. Четаева, д.3 (www.tfb.ru), с погашением в течение 4 лет с отсрочкой платежа на один год. Это необходимо для покрытия общих операционных расходов, непредвиденных издержек и различных единовременных начальных издержек, отображенных в таблице 6.
Таблица 6.1.1.
| Первоначальные инвестиции | |||
| Показатели | Годы | ||
| 1. Основные средства | |||
| Машины и оборудование | |||
| Прочие | |||
| Итого по п.1 | |||
| 2. Предпроизводственные издержки (прединвестиционные исследования, составление ТЭО, заключение контрактов, подготовка производства, реклама, предпроизводсивенный маркетинг и т.д.) | |||
| 3. Прирост оборотного капитала | |||
| Сырье и материалы* | |||
| Готовая продукция | |||
| Дебиторская задолженность | |||
| Итого по по.3 | |||
| Всего инвестиций (п.1+п.2 + п.3) |
Первоначальные инвестиции – это та сумма средств, которая понадобиться нам для открытия студенческого кафе «Парковка». Данные средства планируется брать в кредит под процентную ставку в 20% годовых. Инвестиции понадобятся только в первый год, так как в последующие года, по прогнозам бизнес-плана, кафе будет приносит прибыль, что позволит так же покрыть полученный кредит в банке.
|
|
|
Первоначальные инвестиции состоят из основных средств, предпроизводственных издержек и прироста оборотного капитала. Данные основных средств получены из таблицы потребность в основных фондах. Для открытия нашего кафе необходимо оборудование для зала, цеха, кухни и офиса. На оборудование потребуется 1 493 500 руб.
Предпроизводственные издержки состоят из затрат на рекламу, аренду помещения, регистрацию ООО, средств на косметический ремонт и др. Что составляет 2 043 500 руб.
Прирост оборотного капитала включает в себя первоначальные затраты на сырье и материалы (14 дней), а также готовую продукцию (14 дней). Что составляет 1 003 080 руб.
Итого на первоначальные инвестиции потребуется 4 540 080 рублей.
Возврат кредита будет осуществляться по следующей схеме.
Таблица 6.1.2.
| Кредит | |||||
| Годы | |||||
| Сумма кредита | |||||
| Погашение задолженности | |||||
| Выплата процентов (20%) | |||||
| Итого выплат |
Предполагаемый план реализации приведен в Приложении 5.
План доходов и расходов по годам осуществления проекта представлен в Приложении 6.
|
|
|
План доходов и расходов представлен шестью показателями:
1. Выручка от реализации является суммой произведений цены конкретной услуги на ее предполагаемый объем продаж. В первый год выручка от реализации составляет 6414150 рублей, в последующие годы – 10692000 рублей.
2. Затраты на производство продукции (услуги) представляют собой суммарные затраты, взятые из таблицы «Смета расходов и калькуляция себестоимости» (Приложение 7), в 2009 году они равны 6016702 рублей, в следующие годы – по 7524027 рублей.
3. Налоги до налога на прибыль высчитываются как 10% налог на предполагаемые затраты, они составляют 601670 рублей в первый год и по 752403 рублей в последующие годы.
4. Балансовая прибыль вычисляется как разница между выручкой от реализации и суммы затрат на производство продукции и налогов до налога на прибыль. В первый год балансовая прибыль равна -204223 рублей, во второй и последующие годы – по 2415570 рублей.
5. Налог на прибыль составляет 24% от балансовой прибыли. Иными словами, в первый год он равен -49013 рублей, в последующие годы по 579737 рублей.
6. Чистая прибыль является разницей между балансовой прибылью и налога на прибыль. В 2009 году она составляет -155209 рублей, в следующие годы – по 1835833 рублей.
Из таблицы видно, что только в первый год прибыль предприятия отрицательная, уже начиная со второго года, прибыль превышает затраты.
