Значение, виды и инфраструктура коммерческого банка

Банк — это основная структурная единица сферы денеж­ного обращения. Он посредник в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к поку­пателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обяза­тельств с фиксированной суммой долга.

Коммерческий банк (от лат. commercium — торговля) дей­ствует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой то­вар» (например, кредиты), выступает собственником ссу­жаемой суммы, получая при возврате не только ее перво­начальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента.

С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через ин­вестиции и систему кредитов в развитие экономики страны, важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий право продавать и покупать ценные бумаги и иностран­ную валюту.

Коммерческий банк — это часть кредитной системы России. Банковская система России включает Центральный банк России (ЦБР), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных сред, от своего имени и за свой счет на условиях возвратной платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.

Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что они:

- образовывают платежные средства (банки создают новые деньги в виде кредитов);

- выпускают платежные средства в оборот (осуществля­ют записи на счет клиента суммы кредитных денег);

- проводят изъятие платежных средств из оборота (банки реализуют погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, сти­мулируя тем самым ее развитие.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной и смешанной. Если для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются:

- совместные банки (уставный капитал формируется за счет средств резидентов и нерезидентов);

- иностранные банки (уставный капитал формируется за счет средств нерезидентов);

- филиалы банков-нерезидентов.

ЦБР устанавливает и изменяет лимит участия иностранного капитала в банковской системе государства в зависимости от того, следует ли привлекать иностранный капитал в страну или следует ограничить его привлечение.

По способу формирования уставного капитала банки делятся на:

- акционерные (открытого или закрытого типа): собственником капитала ступает сам банк

- паевые: собственниками своего капитала не являются.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом.

В зависимости от видов деятельности, географического положения и наличия филиалов, отделений, представительств и других структурных подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функциональ­ную или комбинированную структуру.