Построение прогноза денежных потоков

Таблица 17 – Таблица денежных потоков

Показатели	Строительство	Освоение	Полная мощность
год 1	год 2	год 3	Год 4	год 5

1.Приток наличности (1.1+1.2)	х
1.1 Доход от продаж	х
1.2 Остаточная стоимость предприятия^*	х	х	х	х	х	2865061,41
2 Отток наличности (2.1+2.2+2.3-2.4+2.5)
2.1 Инвестиции в основной капитал	4019611,41	х	х	х	х	х
2.2 Вложения в оборотный капитал			х	х	х	х
2.3 Себестоимость производства и реализации продукции	х
2.4 В том числе амортизационные отчисления	х
2.5 Налоги (-)	х	3485518,8	12138644,6	12138644,6	12138644,6	12138644,6
3 Чистый денежный поток (1) - (2)	-5826928

Расчет основных технико-экономических показателей работы предприятия

Таблица 18 – Основные технико-экономические показатели

Показатели, ед. измерения	Освоение	Полная мощность

1 Объем реализации продукции, шт.
2 Объем реализации продукции в стоимостном измерении, тыс.р.
3 Себестоимость единицы продукции, р. В том числе: условно-постоянные расходы; условно-переменные расходы.	1861,5 853,1 1008,4	11442,9 434,5 1008,4
4 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. р.	4019611,41	4019611,41
5 Среднегодовой остаток оборотных средств, тыс. р.
6 Среднесписочная численность ППП
7 Фонд оплаты труда персонала, тыс.р.
8 Амортизационные отчисления, тыс.р.
9 Стоимость ежегодно потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии, тыс.р.
10 Выработка на одного рабочего
11 Фондоотдача основных производственных фондов, руб\руб	0,22	0,08
12 Фондоемкость, руб\руб	4,56	11,9
13 Рентабельность производства, процент	6,88	14,05
14 Рентабельность продукции, процент
15 Рентабельность деятельности, процент
16 Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
17 Период оборота оборотных средств, дней
18 Срок возврата вложенных средств, месяцев

Вывод

Из расчётов потребности в материалах, полуфабрикатах, комплектующих изделиях, энергосносителях мы видим, что постоянные затраты составляют основную часть всех материальных затрат. Переменные расходы складываются из 30% вспомогательных материалов и 60% энергии.

Общая потребность в основных средствах распределена по элементам их видовой структуры. Больше половины составляют здания, машины и оборудования.

Рассчитывая удельный вес затрат от общего числа можно заметить, что ½ составляют затраты на оплату труда, а 1/5 – затраты амортизацию.

Производя отчет о чистых доходах, мы учитываем чистую выручку, себестоимость и чистую прибыль.

Правильная оценка эффективности хозяйственных решений в рыночной экономике дает возможность предприятию получать стабильные доходы, принимать обоснованные решения.