Возникновение и сущность ссудного процента: дискуссионный аспект

Ссудный процент – определенная стоимость денег, которые заемщик обязан выплатить кредитору за использование его кредитных средств. Спрос на ссудный капитал будет тем больше, чем ниже ставка процента.

Виды ссудного процента:

1. по содержанию: депозитный, ссудный, учетный.

2. по методу установления ставок:

- фиксированный (твердый) процент - это процент, который не изменяется банком в течении срока кредитования. Он устанавливается по кредиту с небольшим сроком использования (до 30 дней).

- плавающий процент - это процент, который пересматривается банком в течении срока кредитования с обязательным уведомлением заёмщика.

- базисный процент - это процент, который формируется под воздействием среднего уровня фактора. От его уровня исходит сотрудник кредитного учреждения при установлении процентной ставки по кредитной сделке.

- дисконтный процент - это процент в котором начисляется и взимается при предоставлении дисконтных ссуд.

3. по способу взыскания:

- Единовременный процент - это процент выплата которой производится 1 раз по окончании срока кредита.

- периодический процент - это процент выплата которой осуществляется несколько раз за весь срок кредита.

4. по уровню дохода:

- Номинальный процент - это процент, который не скорректирован на уровне инфляции.

- Реальный процент - это номинальный процент, который скорректирован на уровне инфляции.

5. по форме кредита: банковский, коммерческий процент, процент по лизинговым сделкам, процент по потребительскому кредиту.

6. по видам операций: процент по вкладам, по ссудам, по межбанковским кредитам, процент по долговым ценным бумагам, учетный процент по вексельным операциям.

Основой возникновения процента являются кредитные отношения, вне их процент не функционирует.

Основой формирования уровня ссудного процента является функционирование единой финансовой системы, в которой тесно взаимосвязаны: спрос и предложение денежных средств, объем сбережений и инвестиций, ссудный процент и доход на инвестиции.

При определении уровня процента учитываются 2 группы факторов:

1) Макроэкономические (внешние) – формируются в целом в экономической системе и не зависят от деятельности кредитора и заемщика. Это: - состояние кредитного рынка; - характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков; - уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг, международная миграция капитала, состояние платёжного баланса, инфляция, ожидаемая в экономике, уровень налогообложения кредитора и заёмщика.

2) Микроэкономические (внутренние). К ним относятся:

- уровень ликвидности, от которой отказывается кредитор – кредитор, передавая заёмщику денежные средства, лишает себя возможности на определённый срок использовать их для погашения своих обязательств, т.е. снижает свой уровень ликвидности, следовательно, уплата процента рассматривается как вариант компенсации за неудобства, следовательно, чем больше срок кредита, тем выше процентная ставка.

- процентный риск, связанный с ссудой. Процентный риск – это возможность понести убытки вследствие непредвиденных для кредитора или заемщика изменений процентных ставок.

- размер маржи, который устанавливает банк. Маржа – прибыль банка и она представляет собой разницу между ставками процента по кредитам и процента по депозитам.