Финансирование ОА и управление оборотным капиталом (ОК)

Алгоритм расчета оптимальной потребности предприятия в ОК:

1. на основе маркетинговых исследований в анализе производственных возможностей предприятия выполняется оценка потенциального объема продаж, продукции предприятия, заданной номенклатуры и требуемых показателей качества.
2. для прогнозного объема продаж продукции разрабатывается производственный план, включающий проектирование организационно-производственных структур, разработку процессов подготовки производства продукции, выбор системы и технологий внутреннего оперативно-календарного управления предприятием.
3. оценивается уровень и перспективная потребность производственных запасов предприятия, необходимых для выпуска прогнозируемых объемов продукции, требуемой номенклатуры и качества.
4. исходя из анализа спроектированных организационных структур, способом движения средств труда в производстве, его технологических особенностей определяется длительность технологического и производственного цикла изготовления продукции.
5. исходя из расчетов продолжительности данных цикло с учетом анализа объема и стоимости потребляемых запасов сырья, уровня автоматизации технологического оборудования, затрат живого труда, выполняется стоимостная оценка величин незавершенного производства и запасов ГП.
6. на основе анализа механизмов взаимоотношений с потребителями продукции, принятой на предприятии системой договоров, оценивается величина краткосрочной и долгосрочной ДЗ, а также рассчитанные коэффициенты инкассации денежных средств.
7. оценивается потребность предприятия в высоколиквидных активах и потребность в денежных средствах и вложения в краткосрочные ценные бумаги.