Содержание дисциплины. Тема 1. Экономические преступления в системе уголовного права России

Понятие экономических преступлений. Общая характеристика составов преступлений, совершаемых в сфере экономики. Особенности их элементного состава и общественная опасность. Деятельность оперативных и следственных подразделений правоохранительных органов при выявлении и расследовании экономических преступлений

Обстоятельства, подлежащие доказыванию. Типовые признаки и свойства преступного события, способ, механизм и мотивы его совершения, процессы следообразования, типологические качества личности виновных, особенности объектов посягательства, а так же устойчивые корреляционные зависимости между ними.

Тема 4. Общие положения методики расследования преступлений

Базовые понятия методики расследования экономических преступлений. Сущность криминалистической методики расследования преступлений. Принципы и исходные положения формирования частных криминалистических методик. Структура и содержание частной криминалистической методики.

Тема 5. Использование специальных познаний в расследовании

Формы и способы специальных познаний в расследовании. Понятие и значение судебной экспертизы. Виды судебных экспертиз. Назначение экспертизы. Заключение эксперта и его оценка. Использование материалов экспертиз в расследовании.

Тема 6. Система методов расследования экономических преступлений

Общенаучные методы, используемые во всех науках и сферах практической деятельности: наблюдение, описание, сравнение, эксперимент, моделирование.

Специальные методы: технико-криминалистические методы, используемые для обнаружения, закрепления и исследования вещественных доказательств (приемы судебной фотографии и видеосъемки, судебной баллистики, методы работы со следами рук, ног, орудий взлома). Бухгалтерский анализ.

Соотношение общих и специальных методов расследования.

Тема 7. Особенности расследования отдельных видов экономических преступлений

Хищения в сфере финансово-хозяйственной деятельности как основной вид экономической преступности. Криминалистическая характеристика хищений в сфере финансово-хозяйственной деятельности. Сокрытие фактов хищений путем искусственного создания форс-мажорных обстоятельств. Основы методики расследования хищений в сфере финансово-хозяйственной деятельности

Общая характеристика налоговых преступлений. Способы совершения налоговых преступлений. Проблемы расследования налоговых преступлений.

Общая характеристика криминальных банкротств. Способы совершения криминального банкротства. Судебно-бухгалтерская и финансово-аналитическая экспертиза при расследовании криминальных банкротств.

Криминалистическая характеристика незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Первоначальные следственные действия.

Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Особенности возбуждения дела. Типичные исходные следственные ситуации. Особенности тактики первоначальных следственных действий. Последующий этап расследования.

Криминалистическая характеристика преступлений связанных с уклонением от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Типичные следственные ситуации и программа действий по их разрешению. Особенности тактики проведения отдельных следственных действий при расследовании преступлений, связанных с уклонением от уплаты таможенных платежей.

Криминалистическая характеристика взяточничества и коррупции. Выявление признаков взяточничества и коррупции и тактика проверочных действий. Анализ исходных данных и следственные ситуации. Построение, разработка версий и планирование расследования.