Оцінка фінансового стану позичальника

На першому етапі оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою показників, які розподіляються на такі аналітичні групи:

І група - попередня оцінка позичальника;

II група - показники платоспроможності пози­чальника;

III група - показники фінансової стійкості позичаль­ника;

IV група - показники надійності позичальника.

І група - попередня оцінка позичальника - здійснюється з метою визначення ринкової позиції позичальника, його взаємовідносин з банком у минулому, перспектив розвитку. До цієї групи показників належать:

Період функціонування підприємства (ФП) - це кількість років з часу державної реєстрації підприємства. ФП набуває зна­чення, що дорівнює кількості років функціонування підприєм­ства (числове значення може бути з десятковими знаками). У разі функціонування підприємства 5 і більше років ФП набуває значення 5. За підприємствами, які функціонують менше одного року, ФП = 0,5.

Наявність бізнес-плану (БП ) - характеризує перспективу розвитку підприємства. Показник БП може набувати одного з таких значень:

БП = 1 при наявності бізнес - плану;

БП = 0 при відсутності бізнес - плану.

Прибуткова діяльність (ПД) - свідчить про рентабельну діяльність підприємства. Показник ПД може набувати одного з таких значень:

ПД = 3 - прибуткова діяльність за останні 3 роки;

ПД = 2 - прибуткова діяльність за останні 2 роки;

ПД = 1 - прибуткова діяльність за останній рік;

ПД = 0 - відсутність прибутку.

Погашення позичок у минулому (ПП) - характеризує на­явність або відсутність фактів неповернення чи невчасного повернення кредитів.

Показник ПП може набувати одного з таких значень:

ПП = 1 - кредит погашено без проблем;

ПП = 0,7 - кредит погашено після відстрочки;

ПП = 0,1 - кредит прострочений;

ПП = 0 - позичальник ухиляється від відповідальності.

Якщо пози­чальник не користувався кредитами в минулому, ПП = 0,1.

Сплата відсотків за користування кредитом (СВ) - харак­теризує наявність або відсутність фактів сплати чи невчасної сплати відсотків за користування кредитом.

Показник СВ може набувати одного з таких значень:

СВ = 1 - нараховані відсотки сплачено вчасно;

СВ = 0,7 - відсотки сплачено з затримкою платежу;

СВ = 0,1 - відсот­ки прострочені; СВ = 0 - позичальник ухиляється від відповідаль­ності.

Якщо позичальник не користувався кредитами в минуло­му, то СВ = 0,1.