2017-12-16
253
1. Попередньо здійснюється оцінка розрахованих фактичних значень Кз.л., Кл., Ка.л., Кф.с., Кф.а., Кав., Кз. згідно таблиці 9.1. Залежно від того в яких параметрах знаходиться фактичне значення коефіцієнта, останній набуває одне із значень (2, 1 чи 0).
2. Усі розраховані фактичні значення коефіцієнтів вносяться до таблиці 9.2 (графа 5). У графу 6 вноситься оцінка кожного коефіцієнта (Кз.л., Кл., Ка.л., Кф.с., Кф.н., Ка.в., Кз.), яка визначена на підставі таблиці 9.2. Оскільки додаткова оцінка першої та четвертої групи показників (за виключенням Кз. не передбачена, то у графі 6 таблиці 9.2 показується їх розраховані фактичні значення (гр.5 = гр.6).
3. Одержана оцінка помножується на вагове значення коефіцієнту (гр.6 *гр.4).
4. Сума значень показників за кожною групою помножується на вагомий коефіцієнт відповідної групи.
5. Визначається сума значень усіх груп (S).
6.Виходячи із суми значень усіх показників, визначається клас позичальника на підставі рейтингової шкали (таблиця 9.3). Залежно від того, в яких параметрах знаходиться значення S, позичальник відноситься до певного класу (А, Б, В, Г, Д).
|
|
|
Таблиця 9.1
Рейтингова шкала для визначення класу позичальника
| Оцінка Коефіцієнт | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Коефіцієнт загальної ліквідності (Кз.л.) | 2 і більше | від 1 до 2 | менше 1 |
| Коефіцієнт ліквідності (Кл.) | 0,3 і більше | менше 0,3 | |
| Коефіцієнт абсолютної ліквідності (Ка.л.) | 0.2 і більше | менше 0,2 | |
| Коефіцієнт фінансової стійкості (Кф.с.) | 0,6 і більше | менше 0,6 | |
| Коефіцієнт фінансової автономії (Кф.а.) | 0,2 і більше | менше 0,2 | |
| Коефіцієнт фінансової залежності (Кф.з.) | менше 1,0 | 1,0 і більше | |
| Коефіцієнт оборотності балансу (Коб.) | 0,7 і більше | менше 0,7 | |
| Коефіцієнт маневреності (Км.) | 0,5 і більше | менше 0,5 | |
| Коефіцієнт забезпеченості кредиту (Кз.) | 2 і більше | під 1,4 до 2 | менше 1,4 |
При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника фізичної особи мають враховуватися: загальний матеріальний стан клієнта (доходи і втрати, майно, право власності, яке засвідчується згідно чинного законодавства України; відповідні підтверджувальні документи); соціальна стабільність клієнта, тобто наявність постійної роботи, сімейний стан; вік клієнта; інтенсивність користування банківськими кредитами у минулому та вчасність погашення їх і відсотків (комісій тощо) за ними, а також користування іншими банківськими послугами тощо; ділова репутація; інша інформація.
Класифікація позичальників за результатами оцінки їх фінансового стану здійснюється з урахуванням рівня забезпечення за кредитними операціями.
Таблиця 9.2
