2018-01-08
308
| № п\п | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Дебет счета | Кредит счета | Примечание |
| Утвержден авансовый отчет директора. К авансовому отчету приложены следующие документы: -авиабилет Краснодар - Москва на сумму 4800 руб.; -авиабилет Москва - Краснодар на сумму 4800 руб.; - счет-фактура, квитанция и кассовый чек за проживание в гостинице на сумму 3540 руб., в т.ч. НДС 540 руб.; - квитанция за пользование междугородней телефонной связью на сумму 760 руб. Длительность командировки - 5 дней. | Заполнить авансовый отчет | ||||
| Утвержден авансовый отчет заведующего хозяйством Андреевой А. А. К авансовому отчету приложены следующие документы: счет-фактура, квитанция и кассовый чек ООО «Владос» на ноутбук «ASUS G53S/G53SW i72630QM 4G» | 49 560 | ||||
| Утвержден авансовый отчет № 2 заведующего хозяйством Андреевой А. А. К авансовому отчету приложен реестр заказных писем, товарные и кассовые чеки на конверты и марки. | 2 650 |
Таблица 15 – Журнал регистрации хозяйственных операций по учету расчетов с подотчетными лицами
|
|
|
Таблица 16 - Журнал – ордер по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» за январь 2012
| № п/п | ФИО подотчетного лица | Сальдо на начало | Выдано подотчет | Израсходовано из подотчетных сумм | Итого по кредиту счета 71 | Сальдо на конец | ||||||||||
| по предъявленному отчету | с кредита счета 71 в дебет счетов | |||||||||||||||
| дебет | кредит | дата | кор счет | сум-ма | дата | сум-ма | де -бет | кредит | ||||||||
| 1. | Трофимов А. С. | 24-00 | ||||||||||||||
| 2. | Павлов В. Л | 117-00 | ||||||||||||||
| 3. | Андреева А. А. | 150-00 | ||||||||||||||
| 4. | ||||||||||||||||
| Итого | 174-00 | 117-00 |
Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками
Таблица 17 – Сведения о поставщиках и подрядчиках
| Наименование поставщика | № договора | Номенклатура по договору | Платежные реквизиты | Юридический адрес | ИНН | Сальдо по кредиту счета 60, руб. |
| ОАО «Стальинвест» | № 21 от 09.10.2011 | Сталь | КПП 424101001, Отд. Сбербанка № 1, БИК 048751453, р/с 40702810312400007691, к/с 30102000000000052453 | г. Волгоград, ул. Ленина, 45 | ||
| ОАО «Металлобаза № 1» | № 67 от 01.10.2011 | Сталь | КПП 440196502, Отд. Сбербанка № 12, БИК 014365407, р/с 40702810312400753106, к/с 30102000000000098407 | г. Краснодар, ул. Павлова, 9 | ||
| ОАО «Дом» | № 46 от 27.07.2011 | Сверла | КПП 785502002, Отд. Внешторгбанка № 27, БИК 125617348, р/с 40702810312400007651, к/с 30102000000000073348 | г. Киров, пр. Ленинградский, 46 | - | |
| ООО «Партия» | № 91 от 11.01.2012 | Цемент | КПП 996602002, Отд. Внешторгбанка № 17, БИК 311265165, р/с 40702810000000002561, к/с 30102000000000000165 | г. Новороссийск, пр. Машиностроителей, 10 | - | |
| ЗАО «ТНК» | № 65 от 16.09.2011 | ГСМ | КПП 351001001, Отд. Инкомбанка № 34, БИК 426321464, р/с 40702810000000006754, к/с 30102000000000000464 | г.Тюмень, ул. Коновалова, 243 | - | |
| Итого |
Таблица 18 - Журнал регистрации хозяйственных операций по учету расчетов с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
| № п/п | Содержание операции | Сумма, руб. | Дебет | Кредит | Примечание |
| Поступил к оплате счет ООО «Время» за услуги по рекламе на сумму 29500 руб.: - стоимость услуг без НДС - НДС Акт выполненных работ имеется. | |||||
| Получен налоговый вычет по НДС по рекламным услугам | |||||
| Акцептован счет-фактура ОАО «ЮТК» за услуги связи сумму 3776 руб.: - стоимость услуг без НДС - НДС | |||||
| Получен налоговый вычет по НДС по услугам связи | |||||
| Акцептован счет-фактура ОАО «Стройтэк» за ремонт цеха № 1 сумму 167560 руб.: - стоимость работ без НДС - НДС | |||||
| Получен налоговый вычет по НДС по ремонтным услугам | |||||
| Акцептован счет ОАО «Краснодарэнерго» за электроэнергию сумму 33248 руб., в том числе НДС 5072 руб., потребленную на: - производство кроватей - нужды транспортного цеха - нужды управления | |||||
| Получен налоговый вычет по НДС по услугам |
Таблица19 – Журнал – ордер № 6 за январь 2012 по кредиту счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| № п/п | Наименование поставщика | Остаток на начало месяца | С кредита счета 60 в дебет счетов | Итого по кредиту счета 60 | Отметка об оплате | Остаток на конец месяца | |||||||||||||
| дата | сумма | Д- т | К- т | ||||||||||||||||
| Д - т | К - т | ||||||||||||||||||
| 1. | ЗАО «Рост» | ||||||||||||||||||
| 2. | ОАО «Металлобаза № 1» | ||||||||||||||||||
| 3. | ОАО ЮТК | ||||||||||||||||||
| 4. | ООО «Краснодарэлектро» | ||||||||||||||||||
| 5. | |||||||||||||||||||
| 6. | |||||||||||||||||||
| 7. | |||||||||||||||||||
| 8. | |||||||||||||||||||
| 9. | |||||||||||||||||||
| 10. | |||||||||||||||||||
| 11. | |||||||||||||||||||
| Итого |
