Анализ формы № 4 « Отчет о движении денежных средств»

4.1. Анализ движения денежных средств прямым методом.

Таблица 13 Анализ движения денежных средств

Наименование показателя

Код стр.

Сумма тыс.руб.

В том числе

Относительные величины

По текущей деятельности

По инвестиционной деятельности

По финансовой деятельности

Всего

По текущей деятельности

По инвестиционной деятельности

По финансовой деятельности

По текущей деятельности

По инвестиционной деятельности

По финансовой деятельности

А

1. Остаток денежных средств на начало года

2. Поступило денежных средств всего

в том числе Выручка от реализации товаров продукции, работ, услуг 030

Выручка от реализации основных средств и иного имущества

Аванс, полученный от покупателей (заказчиков) бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

безвозмездно

Кредиты, займы

Дивиденды, проценты по финансовым вложениям

Из банка в кассу организации

Прочие поступления

3. Направлено денежных средств всего

в том числе: на оплату приобретенных товаров, оплату работ, услуг

На отплату труда

Отчисление на социальные нужды

На выдачу подотчетных сумм

На выдачу авансов

На оплату долевого участия в строительстве

На оплату машин и транспортных средств

На финансовые вложения

На выплату дивидендов, процентов

На расчеты с бюджетом

На оплату процентов по полученным кредитам, займам

Сдача в банк из кассы организации

Прочие выплаты, перечисления

4. Остаток денежных средств на конец периода

гр.7 = гр.3: гр.2 гр. 8 = гр. 4: гр. 2 гр.9 = гр. 5: гр.2

Выводы по разделу 4.

Дать характеристику деятельности предприятия на основе анализа движения денежных с редств. Наметить комплекс мероприятий по улучшению деятельности в этом.

Анализ формы №5 «Приложение к бухгалтерскому балансу»