Определение форм привлечения заемных средств

Определение состава основных кредиторов.

8. Формирование эффективных условий привлечения кредитов. К числу важнейших из этих условий относятся:

а) срок предоставления кредита – оптимальным считается срок привлечения кредита, в течение которого реализуется цель его привлечения;

б) ставка процента по привлекаемым средствами, под которой понимают процентную став­ку (для кредитов), учетную ставку (для векселей и бескупонных облигаций), купонную ставку (по купонным облигациям) Ставка привлечения может быть фиксированной или гибкой (см. часть 1). Размер ставки процента является опреде­ляющим условием при оценке его стоимости.

в) условия выплаты суммы процента - характеризуются порядком выплаты его суммы. В случае краткосрочных заимствований используются 3 основных варианта: выплата всей суммы процента в момент получения кредита; выплата процента равными частями; выплате всей суммы процентов в момент возврата основной суммы дол­га. Схемы начисления процентов при долгосрочном кредитовании рассмотрены в 4.7 части 1).

г) условия выплаты основной суммы долга характери­зуются предусматриваемыми периодами его возврата. (схемы погашения см. части 4 и 5 части 1)

д) прочие условия, связанные с получением займа, такие как страхование кредита, выплаты комиссионных вознагражде­ний, а также обслуживание ссудных и иных счетов.

Обеспечение эффективного использования кредитов.

Критерием такой эффективности выступают показатели обо­рачиваемости и экономически добавленной стоимости..

10. Обеспечение своевременных расчетов по получен­ным кредитам. Для обеспечения платежей по обслуживанию кредитов необходимо создавать специальный платежный календарь и формировать накопления в виде краткосрочных финансовых вложений, а также денежных средств. Формирование денежных средств на счетах должны контро­лироваться в процессе мониторинга текущей финансовой деятельности