Экономическая сущность, функции и роль страхования

Страхование осуществляет защиту имущественных интересов юридических и физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет специальных фондов, формируемых из страховых взносов (страховых премий).

Сущность страхования, как финансовой категории заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по предотвращению негативных последствий: стихийных бедствий, аварий и возмещение материальных потерь, которые служат базой для обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса.

Возмещение потерь осуществляется в денежной форме, поэтому экономические отношения, положенные в основу страхования проявляются через оборот денежных средств. Они возникают между страховыми организациями и страхователями, государством и страховщиками по поводу уплаты налогов в бюджет. Отсюда следует вывод, что страхование, как экономическая категория, относится к финансовой системе.

Страхование, как любая стоимостная категория имеет свои стоимостные нормы, которые определяются ФЗ «Об организации страхового дела». Цель этого закона – обеспечение защиты имущественных интересов юридических и физических лиц при наступлении страховых случаев.

Задачи страхового дела состоят в проведении единой государственной политики в сфере страхования, установление принципов и методов, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и субъектов хозяйствования.

Страхование, как финансовая категория, выполняет функции аналогичные финансам:

4. Формирование централизованных и децентрализованных фондов и резервов;

5. Использование данных фондов;

6. Контроль.

Некоторые авторы полагают, что страхованию присущи еще четыре функции: рисковая, предупредительная (превентивная), сберегательная и контрольная.

Конкретным проявлением функций страхования является их роль в экономике страны:

5. Снижение уровня риска неблагоприятного исхода хозяйственных операций;

6. Экономическая стабильность за счет возмещения возможных убытков;

7. Участие временно свободных средств страховых фондов в инвестициях;

8. Пополнение дохода бюджетной системы за счет налогов страховых организаций.

 

 

-2-

Участники страховых отношений

Участниками страховой деятельности в РФ являются:

9. Страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

10. Страховщики (страховые организации);

11. Общества взаимного страхования;

12. Страховые агенты;

13. Страховые брокеры;

14. Страховые актуарии;

15. Федеральная служба страхового надзора (осуществляет функцию контроля и надзора в сфере страховой деятельности);

16. Объединения субъектов – организаций страхового дела.

Все сведения о субъектах страхового дела подлежат включению в реестр.

Брокеры – это действующие в интересах страхователя или страховщика лица, оказывающие услуги по заключению договора страхования и его исполнению.

Страховые актуарии – профессионалы, имеющие квалификационный аттестат и на основе трудового или гражданского договора осуществляющие расчеты страховых тарифов, оценку инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

 

-3-