Тема. Центральные банки и основы их деятельности

Центральные банки возникли в процессе исторического развития банковских систем более 300 лет назад. Первоначально термин «центральный банк» подразумевал самый крупный банк, находящийся в центре банковской системы. Постепенно эти крупные банки монополизировали функцию эмиссии денег и утверждались в качестве центров национальных банковских систем. Затем они получили особые полномочия по обслуживанию правительств своих стран и расширили регулирующие воздействие на национальную банковскую систему.

Исторически установлено, что самый первый центр банк был создан в 1668г. в Швеции, затем уже в 1694г. был создан Банк Англии, центральные же банки других ведущих стран были организованы значительно позднее: Банк Франции-1800г, Банк Нидерландов-1814г, Банк Бельгии-1850г, Банк Германии-1875г. и т.д.

Возникновение центральных банков исторически было связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, где банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Во всех европейских странах роль ЦБ постепенно закреплялась за самым крупным и надежным банком страны, т.е. ЦБ вырастал из рыночной конкуренции.

Итак, центральные банки в их современном виде существуют сравнительно недавно. Первый центральный банк – шведский “Риксбанк” был создан в 1668г.,в 1694 г. был утвержден Банк Англии.

В России Государственный банк был учрежден в 1860г. Основная его задача как ЦБ состояла в регулировании денежного обращения в России. В отличие от западно - европейских банков он возник не в результате рыночной конкуренции частных банков и банкирских контор, а был учрежден государством. Государственный банк находился в подчинение министра финансов и первый период его деятельности до 1897г характеризуется большой централизацией его управления. В 1897г. Госбанк России был превращен в центральный эмиссионный институт с монопольным правом эмиссии билетов.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

В настоящее время основными формами организации деятельности центрального банка являются:

- унитарный центральный банк со 100% участием государства в формировании уставного капитала (Франция, Великобритания, Германия, Испания);

- акционерное общество с участием государства (Бельгия, Япония)

или без участия государства (США, Италия);

- объединение ассоциативного типа.

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Ключевым элементом правового статуса Центрального банка Российской Федерации является принцип независимости, который проявляется, прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России в пределах своих полномочий, предоставленных Конституцией РФ и федеральными законами, должен быть подот­четен, подконтролен государству, но независим в своей деятельности.

Независимость Банка России имеет относительный характер, так как его экономическая политика определяется приоритетами мак­роэкономического курса правительства и не может быть успешной без согласования ее основных элементов с правительством. Основ­ная цель Банка России в развитии рыночной экономики выражает­ся в поддержании денежно-кредитной и валютной стабилизации в целях экономического роста.

Банк России имеет уставный капитал, служащий обеспечени­ем его обязательств, может создавать за счет своей прибыли резер­вы и фонды различного назначения, в том числе страховой фонд, формируемый за счет обязательных отчислений коммерческих бан­ков на условиях и в порядке, определяемых Уставом банка. Устав­ный капитал Банка России составляет 3 млрд. руб.

Рисунок -Элементы структуры управления Банка России

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации).

Центральный банк в любой стране – это прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке и реже по традиции.

Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В большинстве стран за центральными банками закреплены следующие функции:

В настоящее время ЦБ выполняет 5 основных функций:

1. эмиссия наличных платежных средств - заключается в том, что ЦБ обладает монопольным правом выпуска банкнот;

2. валютный центр - ЦБ осуществляет валютное регулирование, регу­лирование платежного баланса и валютного курса. При этом исполь­зует такие методы как учетная политика и валютная интервенция. Также ЦБ представляет свою страну в международных финансово-кредитных организациях;

3. банк банков и расчетный центр - ЦБ. является для банков кредито­ром последней инстанции. ЦБ осуществляет надзор и регулирование банковской деятельности;

4. банк правительства - ЦБ осуществляет исполнение государственно­го бюджета по доходам и расходам, а также является агентом прави­тельства по размещению ценных бумаг и государственного долга;

5. денежно-кредитное регулирование экономики - ЦБ разрабатывает денежно-кредитную политику страны, тесно увязанную с экономи­ческой политикой Правительства.

Центральные банки в настоящее время обладают монополь­ным правом на выпуск банкнот, обеспечение которых значительно изменилось. В настоящее время основным обеспечением банкнот являют­ся коммерческие векселя, золотовалютные резервы и государствен­ные ценные бумаги.

Все функции центрального банка взаимозависимы и взаимо­обусловлены. Выпуская денежные средства, банк кредитует, таким образом, коммерческие банки и государство, а размеры такого вы­пуска и кредитования соответственно отражаются на выполнении функции денежно-кредитного регулирования экономики.

Функции центрального банка реализуются через операции, ко­торые он выполняет:

¾ пассивные операции — по привлечению средств (эмиссия банкнот, вклады кредитных учреждений, правительства и иностранных банков; капитал и резервы);

¾ активные операции — по размещению денежных средств (учетно-ссудные операции, вклю­чающие покупку центральным банком казначейских векселей и обязательств, переучет коммерческих векселей, кредитование ком­мерческих банков; инвестиции в государственные ценные бумаги).

Пассивные операции центрального банка можно разбить на следующие

группы:

· операции по формированию капитала и различного рода резервов. Доля уставного капитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%. Резервные фонды формируются в соответствии с законодательством;

· эмиссионные операции. Выпуск банкнот в обращение является основной статьей пассива баланса центрального банка и главным источником его средств. Удельный вес этой операции в общей величине пассивов колеблется в пределах 40-90%;

· депозитные операции (до 40% пассивов) отражают обязательства центрального банка к государственным органам страны (средства министерства финансов, казначейства), а также к отечественным и иностранным банкам;

· привлеченные кредиты. Эти операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные права заимствования в рамках МВФ), иностранными банками (займы международных кредитно-финансовых организаций и других центральных банков);

· прочие пассивы. Отражается чистая прибыль, остающаяся в распоряжении банка и ряд других пассивов.

Основными активными операциями являются:

· операции с золотом и иностранной валютой. По данным статьям отражается запас монетарного золота страны и валютные резервы;

· учетно-ссудные операции представляют собой операции по кредитованию банковских институтов и государства либо посредством переучета векселей, либо под залог векселей (коммерческих и государственных), государственных облигаций и других ценных бумаг;

· банковские инвестиции представлены операциями по покупке государственных ценных бумаг;

· прочие активы представлены кассовой наличностью центрального банка, его имуществом и другими операциями.