2014-01-27
673
Рисунок 1. Структура банковской системы Российской Федерации
Инфраструктура обеспечения безопасности банковской деятельности
Безопасность банковской деятельности следует рассматривать в широком смысле — не только как непосредственную защиту банков от посягательства на их собственность (ограбления, хищения, несанкционированный доступ к информации, документам, разработкам), но и как обеспечение материального возмещения в случае принесения банкам ущерба со стороны их персонала или третьих лиц.
Деятельность коммерческих банков связана с работой с ценностями (деньги, иностранная валюта, ценные бумаги, драгоценные металлы), которые нуждаются в надежной защите. Банки заинтересованы в сохранении коммерческой тайны, недопущении проникновения в офисы посторонних лиц и возможных злоупотреблений со стороны собственных сотрудников (хищение ценностей, утечка информации, умышленная порча имущества). Банки нуждаются в наличии надежной системы охраны, обеспечивающей пропускной режим, охрану помещений, ценностей и имущества, предотвращение утечки информации, документации и разработок, а также обеспечивающей надежную возможность перевозки ценностей. Подобные услуги предоставляют банкам специальные охранные агентства и службы инкассации. В связи с широким развитием телекоммуникационных технологий и возникшей в связи с этим необходимостью защиты компьютерной информации возникли фирмы, специализирующиеся на оказании соответствующих услуг.
|
|
|
Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
Кредитная организация может быть банковской и небанковской.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
|
|
|
Существует несколько классификационных признаков разделения банков в РФ:
· по функциональному принципу: эмиссионные и коммерческие.
· по характеру операций: универсальные и специализированные
· по типу собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные
· по сфере обслуживания: местные (региональные), межрегиональные, национальные, международные
· по масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки.
· по числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.
Функции универсального коммерческого банка:
· кредитная;
· сберегательная;
· трастовая;
· брокерская;
· функция инвестиционного планирования;
· функция платежей и расчетов;
· функция управления потоками наличности;
· функция банковского инвестора (выпуск и размещение ценных бумаг клиента).
· функция страхования.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны.
Главное их предназначение – привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.
Роль банка в экономике страны заключается в следующем:
· роль посредника – трансформация сбережений преимущественно частных лиц в кредиты, займы производству и всему народному хозяйству;
· роль в осуществлении платежей;
· роль гаранта;
· роль организации, предоставляющей агентские услуги (выпуск и погашение ценных бумаг клиента);
· политическая роль (банк – проводник политики государства).
Принцип независимости – ключевой элемент статуса ЦБ РФ. Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.
Банк России – юридическое лицо и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость ЦБ РФ выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.
Банк России находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно – кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.
|
|
|
Организационная структура Банка России
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.
В систему Банка России входят:
· центральный аппарат;
· территориальные учреждения;
· расчетно-кассовые центры;
· вычислительные центры;
· полевые учреждения;
· учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.
Функциональная структура предполагает существование в банке обособленных подразделений (Департаменты, управления), реализующих функции Банка России в соответствии с делением его деятельности на отдельные направления.
Органы управления Банком России
Высшим органом Банка России является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.
Совет директоров выполняет следующие функции:
· во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
· утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;
· рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;
Цели деятельности Банка России:
· защита и обеспечение устойчивости рубля;
· развитие и укрепление банковской системы РФ;
· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Банк России выполняет следующие функции:
1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
|
|
|
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4. устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5. устанавливает правила проведения банковских операций;
6. осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
7. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
8. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
11. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
13. определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
14. устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
15. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
17. устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
18. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
19. осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
В соответствии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные операции ЦБ. Важнейшим источником его ресурсов (пассивные операции) является:
· эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его баланса;
· остатки средств на резервных корреспондентских счетах банков, счетах правительственных структур и организаций;
· капитал и резервы банка.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.
В соответствии с законодательством Центральный банк РФ ежегодно представляет в Государственную Думу свой годовой отчет, который включает в годовую финансовую отчетность.
Центральный банк представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.
Центральный банк - посредник между государством и экономикой. На макроуровне он отражает общенациональные интересы, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.
На втором уровне банковской системе ведущую роль играют коммерческие банки.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.
По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:
· привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
· предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
· открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
· осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
· управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
· покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
· осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
· выдача банковских гарантий.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
· приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
· оказание консультационных и информационных услуг;
· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
· лизинговые операции.
Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте (валютные операции).
Центральный банк РФ, совместно с кредитными организациями, является участником банковских правоотношений (рис. 2.).
Он регулирует эти правоотношения, одновременно как взаимодействуя с органами высшей законодательной и исполнительной власти, так и с кредитными учреждениями, защищая при этом интересы клиентов последних.
