В банковской практике отечественных банковиз всех форм обеспечения наиболее распространены банковские гарантии и векселя КБ,а из видов залога – высоко-ликвидные ценные бумаги.
После кризиса 1998 г. банки предпочитают залог в виде собственных банковских векселей и акций.
При принятии предметов обеспечения кредита кредитный сотрудник должен обязательно учитывать следующее:
· обеспечение должно быть действительным, т.е. не противоречить закону и возникать из предусмотренного в законе основания;
· рыночная стоимость предмета залога должна превышать сумму выданной ссуды не менее, чем на 5-10% (на практике примерно 30%);
· залог должен быть ликвиден, т.е. легко реализуем, распространены следующие виды залога:
o залог товарно-материальных ценностей – имущество на складе, в переработке;
o ценные бумаги, конвертируемая валюта;
· при снижении стоимости залога или снижении платежеспособности заемщика в период действия кредитного договора банк должен потребовать от заемщика дополнительного обеспечения.
|
|
Условия погашения ссуды – это определение эффективного выполнения заемщиком своих обязательств. При заключении кредитного договора банк предлагает заемщику возможные варианты погашения ссудной задолженности. Таких схем в международной и отечественной банковской практике достаточно много, но все строятся на двух принципах:
Ø предоставление ссуды с единовременным погашением в конце срока основного долга и процентов по ссуде (краткосрочные кредиты), либо проценты выплачиваются регулярно (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), а погашение ссуды происходит в конце срока одной суммой;
Ø Ссуды в рассрочку (аннуитетные):
а) погашение осуществляется равномерными долями (годовая сумма процентов и доли погашения); суммы погашения растут в объеме накопленных процентов;
б) погашение осуществляется сокращающимися долями, включающими часть основного долга и часть процентной суммы. Погашение основного долга начисляется равными долями, а годовая сумма снижается на сэкономленные проценты.
23. Особенности долгосрочного кредитования
Долгосрочное кредитование предполагает предоставление банком ссуд на срок более 3 лет.
Цель долгосрочного кредитования – финансирование основного капитала (капиталовложения).
Вложение денежных средств в основной капитал обеспечивает развитие предприятий. В централизованной экономике советского типа основным источником развития реального сектора (промышленность, сельское хозяйство, строительство, социальный сектор и т.д.) было государственное финансирование капитальных вложений.
|
|
При переходе к рыночной экономике этот источник сведен к минимуму. У приватизированных предприятий имеются две возможности для перспективного роста – это использование собственного заемного капитала. На практике используется и тот, и другой.
К источникам долгосрочного кредитования относятся:
· акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль;
· долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций);
· депозиты на срок выше одного года.
Различают два типа инвестирования:
Ø финансовое (портфельное) – вложение денежных средств в ценные бумаги других эмитентов;
Ø реальное инвестирование (capital investment) – вложение денежных средств в средства производства (капиталовложения); чем выше их уровень, тем быстрее развивается экономика страны.