Расходный кассовый ордер

 

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ Расходный кассовый ордер.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных опе­раций:

· оплата поставщику,

· возврат покупателю,

· выдача подотчетному лицу,

· выплата заработной платы по ведомостям,

· выплата заработной платы работнику,

· взнос наличными в банк,

· расчеты по кредитам и займам,

· инкассация,

· выплата депонированной заработной платы,

· прочий расход.

Операция Оплата поставщику предназначена для отражения выдачи наличных денежных средств поставщику. Необхо­димо выбрать договор вида С поставщиком, С комитентом (агентом) или С комиссионером (принципалом). Порядок погашения задолженности можно указать в реквизите Пога­шение задолженности. По умолчанию состо­яние расчетов по договору определяется автоматически при проведении документа, и поступившая сумма делится на аванс и оплату.

Операция Возврат покупателю используется при регистрации возврата денежных средств покупателю. Необходимо выбрать договор вида С покупателем, С комитентом (агентом) или С комиссионером (принципалом).

Операция Выдача подотчетному лицу используется для регистрации выдачи наличных денежных средств под отчет.

Операция Выплата заработной платы по ведомостям пред­назначена для отражения расхода денежных средств на выдачу заработной платы. В реквизитах платежа необходимо указать документ Ведомость на выплату зарплаты, по которому выдаются денежные средства.

Операция Выплата заработной платы работнику предназна­чена для отражения расхода денежных средств на выдачу зара­ботной платы конкретному работнику. При этом в реквизитах платежа необходимо указать документ Ведомость на выплату зарплаты.

Операция Взнос наличными в банк предназначена для регис­трации взноса наличных средств на расчетный счет органи­зации в коммерческом банке.

Операция Расчеты по кредитам и займам предназначена для отражения расхода наличных денежных средств по кредитам и займам. Необходимо выбрать договор вида Прочее.

Операция Инкассация устанавливается для регистрации сдачи розничной выручки торговой точки на инкассацию.

Операция Выплата депонированной зарплаты предназна­чена для отражения выплаты депонированной зарплаты работ­никам. В реквизитах платежа указывается список работников и платежные ведомости, по которым была депонирована зарплата. В других случаях используется операция Прочий расход.

Кассовая книга

 

Кассовая книга является отчетной формой, в которой отража­ются все движения наличных денежных средств.

Пользователь может распечатать отчетную форму, содер­жащую вкладные листы кассовой книги и отчеты кассира, для выбранной организации и для произвольного периода вре­мени.

Действующий «Порядок ведения кассовых операций в Рос­сийской Федерации» обязывает кассира делать это ежедневно, поэтому кассиру организации нужно действовать следующим образом:

1. В конце каждого рабочего дня кассир распечатывает два листа отчетной формы Кассовая книга за завершенный рабочий день: вкладной лист кассовой книги и отчет кас­сира. Эти листы идентичны друг другу.

2. Оба листа с приложением денежных документов кассир отдает главному (старшему) бухгалтеру, который подпи­сывает вкладной лист и возвращает его кассиру.

3. Собранные вкладные листы кассовой книги кассир под­шивает в кассовую книгу отчетного периода.

Важной особенностью кассовой книги является то, что она строится единой для рублевых и валютных кассовых ордеров. В кассовую книгу также попадают записи о переоценке наличных валютных средств.

Если в организации ведется касса в валюте, то остатки на начало и конец показываются развернуто по каждой валюте.

Журнал регистрации кассовых документов

 

Отчет Журнал регистрации кассовых документов предна­значен для формирования унифицированной формы журнала регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма КО-3). Данный отчет формируется по организации, выбранной в настройках отчета за указанный период. Отчет формируется на основании всех записанных кассовых доку­ментов, кроме помеченных на удаление.

Если кассовый документ оформлен в валюте, то в графу Сумма, руб. коп. выводится сумма документа, пересчитанная в рубли по курсу на дату документа. Отдельной строкой выво­дится валютная сумма, в графе Примечание указывается валюта документа.

Если установлен флажок Группировать по датам, то документы в отчете группируются по дням. Дополнительно выводятся ито­говые суммы оборотов по документам на каждую дату.

На закладке Обложка выводится обложка журнала регист­рации кассовых документов.

 

 

Денежные документы

 

Учет денежных документов ведется на счетах 50.03 «Денежные документы» и 50.23 «Денежные документы (в валюте)». На счетах ведется суммовой и количественный учет в разрезе денежных документов.

Для хранения информации о денежных документах предус­мотрен справочник Денежные документы меню Касса. При вводе сведений о денежном документе можно указать вид документа и стоимость с учетом НДС.

Для регистрации поступления денежных документов предна­значен документ Поступление денежных документов.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных опе­раций:

· поступление от поставщика,

· поступление от подотчетного лица,

· прочее поступление.

Вид операции устанавливается в реквизите Операция.

Операция Поступление от поставщика выбирается при пос­туплении денежных документов от поставщика. В реквизите Договор выбирается договор с видом Прочее.

Операция Поступление от подотчетного лица выбирается при поступлении денежных документов от подотчетного лица. При выборе данного вида операции внешний вид формы доку­мента изменяется: на форме отображается поле для выбора подотчетного лица из списка работников.

Операция Прочее поступление выбирается в остальных слу­чаях.

Документ Поступление денежных документов можно распе­чатать (приходный ордер).

Для регистрации выдачи денежных документов предназначен документ Выдача денежных документов.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных опе­раций:

· выдача подотчетному лицу,

· возврат поставщику,

· прочая выдача.

Вид операции устанавливается в реквизите Операция.

Операция Выдача подотчетному лицу выбирается при выдаче денежных документов подотчетному лицу.

Операция Возврат поставщику выбирается при возврате денежных документов поставщику. В реквизите Договор выбирается договор с видом Прочее. При возврате необхо­димо указать сумму возврата, а также счет доходов или рас­ходов, если сумма возврата отличается от стоимости денеж­ного документа.

Операция Прочая выдача выбирается в остальных случаях.

Документ Выдача денежных документов можно распечатать (расходный ордер).

Для контроля поступивших и выданных денежных документов предназначен Отчет по движению денежных документов.

Для контроля и анализа движения денежных документов также можно воспользоваться стандартными бухгалтерскими отче­тами.