Поступление на расчетный счет

 

Поступление денежных средств на расчетный счет оформля­ется документом Поступление на расчетный счет.

Документ вводится из журнала банковских выписок и отра­жает факт поступления денежных средств на расчетный счет организации.

В документах Поступление на расчетный счет могут быть указаны следующие виды хозяйственных операций:

· оплата от покупателя,

· возврат от поставщика,

· расчеты по кредитам и займам,

· прочие расчеты с контрагентами,

· инкассация,

· приобретение иностранной валюты,

· поступления от продажи иностранной валюты,

· поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам,

· прочие поступления.

 

Операция Оплата от покупателя предназначена для отра­жения поступления безналичных денежных средств от покупа­теля. В реквизите Договор необходимо выбрать договор вид С покупателем, С комиссионером (агентом) или С коми­тентом (принципалом). Порядок погашения задолженности можно указать в реквизите Погашение задолженности. По умолчанию состояние расчетов по договору опре­деляется автоматически при проведении документа, и поступившая сумма делится на аванс и оплату.

Операция Возврат от поставщика выбирается при поступ­лении безналичных денежных средств, возвращенных постав­щиком. Необходимо выбрать договор вида С поставщиком, С комиссионером (агентом) или С комитентом (принци­палом).

Операция Расчеты по кредитам и займам выбирается при поступлении безналичных денежных средств по кредитам и займам. Необходимо выбрать договор с видом Прочее.

Операция Прочие расчеты с контрагентами выбирается для регистрации прочих расчетов по договорам с контрагентами.

Операция Инкассация выбирается при зачислении на расчетный счет денежных средств, ранее принятых на инкассацию в торговой точке организации.

Операция Приобретение иностранной валюты предна­значена для регистрации факта зачисления приобретенных средств на валютный счет.

Операция Поступления от продажи иностранной валюты предназначена для регистрации факта зачисления рублевых средств, вырученных от продажи иностранной валюты.

Операция Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам предназначена для отражения пос­тупления денежных средств на расчетный счет организации из банка в счет оплаты товаров, проданных в кредит или опла­ченных платежной картой покупателя.

В остальных случаях выбирается операция Прочие поступ­ления.

При проведении документа формируются проводки по поступ­лению средств на расчетные счета. Печатной формы документ не имеет.

 

Списание с расчетного счета

 

Списание денежных средств с расчетного счета оформляется документом Списание с расчетного счета.

Документ вводится из журнала банковских выписок, отражает факт списания денежных средств с расчетного счета органи­зации.

В документах Списание с расчетного счета могут быть указаны следующие виды хозяйственных операций:

· оплата поставщику,

· возврат покупателю,

· перечисление налога,

· расчеты по кредитам и займам,

· перечисление подотчетному лицу,

· перевод на другой счет организации,

· перечисление заработной платы,

· прочие расчеты,

· прочее списание.

Операция Оплата поставщику предназначена для отражения расчетов с поставщиком. Необходимо выбрать договор вида С поставщиком, С комитентом (принципалом) или С комиссионером (агентом).

Операция Возврат покупателю используется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю. Необ­ходимо выбрать договор вида С покупателем, С комитентом (принципалом) или С комиссионером (агентом).

Операция Расчеты по кредитам и займам предназна­чена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам. Договор необходимо выбрать с видом Прочее.

Операция Перечисление подотчетному лицу предназначена для отражения перечисления денежных средств на личную банковскую карту работника (подотчетного лица).

Операция Прочие расчеты с контрагентами предназначена для отражения списания денежных средств по договорам с контрагентами по прочим операциям.

Операция Перевод на другой счет организации указывается при перечислении денежных средств на другой счет организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.

Операция Перечисление заработной платы указывается при списании безналичных денежных средств на перечисление заработной платы. В табличной части Перечисление зара­ботной платы необходимо указать документы Ведомость на выплату зарплаты, по которым перечисляются денежные средства.

В остальных случаях выбирается операция Прочее списание.

При проведении документа формируются проводки. Печатной формы документ не имеет.

 

Клиент банка

 

Для обмена информацией с банками по электронным каналам связи предназначены специализированные программы типа «Клиент банка». В «1С:Бухгалтерии» предусмотрен обмен данными с такими программами. Для этого предназначена спе­циальная обработка Клиент банка (загрузка/выгрузка пла­тежных документов).

Обработка используется для следующих операций:

· выгрузка платежных поручений из журнала документов Платежное поручение с помощью кнопки Выгрузить командной панели журнала;

· загрузка данных из журнала Банковские выписки с помощью кнопки Загрузить.

Обработка позволяет:

подбирать платежные документы в информационной базе «1С:Бухгалтерии», затем выгружать их в программу «Клиент банка» для передачи в банк по электронным каналам связи;

загружать в информационную базу «1С:Бухгалтерии 8.2» из программы «Клиент банка» информацию, поступившую из банка об операциях по расчетным счетам организации.

Обмен данными между «1С:Бухгалтерией» и программой типа «Клиент банка» осуществляется через промежуточное хранилище информации, в качестве которого используется текстовый файл.

 

 

Валютные операции

 

Документы поступления и списания безналичных денежных средств могут использоваться для учета операций как в рублях, так и в иностранной валюте. Валюта платежа опре­деляется валютой, указанной в реквизитах банковского счета. Кроме того, эта же валюта должна быть указана в договоре контрагента - плательщика или получателя платежа, причем последнее условие контролируется при проведении доку­мента.

При проведении документа формируются проводки бухгал­терского и налогового учета по счету 52 «Валютные счета» с отражением суммы платежа, как в иностранной валюте, так и в рублях.

Остатки валютных денежных средств автоматически переоце­ниваются при проведении документов по валютным счетам, а также в конце месяца.

Для пересчета иностранной валюты в рубли используются данные о курсах валют, установленных Центральным банком России. В информационной базе эти данные доступны из спра­вочника Валюты меню Банк. Данные о курсах валют нужно своевременно обновлять.

Если ваш компьютер подключен к сети Интернет, то курсы валют можно обновлять автоматически с сайта компании «РосБизнесКонсалтинг». Для этого в форме списка валют следует нажать кнопку Загрузить курсы, а в открывшейся форме Загрузка курсов валют с РБК уточнить список валют, установить период, за который нужно ввести новые курсы, и нажать кнопку Загрузить.

Курсы валют могут обновляться автоматически при запуске программы. Для этого нужно в настройках пользователя, в меню Сервис - Настройки пользователя установить флажок Автоза­грузка курсов валют при начале работы программы.

 

 

Кадровый учет

 

Для хранения информации общего характера о работнике, не связанной с выполнением конкретных должностных обязан­ностей (паспортные данные и т. д.), предназначен справочник Физические лица меню Кадры.

Для хранения информации, связанной с выполнением должнос­тных обязанностей (организация, подразделение, должность, табельный номер), используется справочник Сотрудники организаций меню Кадры. Непосредственно из справочника можно распечатать печатную форму Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу по форме Т-1.

В конфигурации информация о кадрах вводится с помощью документов в меню Кадры.

 

Прием на работу

 

Для первоначального ввода информации рекомендуется использовать Помощник приема на работу (меню Кадры - Прием на работу). Помощник вызывается автоматически при добавлении нового сотрудника в справочник Сотрудники организаций.

Помощник приема на работу предназначен для быстрого ввода сведений о новом сотруднике. После ввода сведений можно сразу распечатать печатную форму Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу по форме Т-1.

Использование помощника приема на работу можно отклю­чить. Для этого необходимо установить флажок Не использо­вать помощника приема на работу в настройках пользова­теля (меню Сервис - Настройки пользователя).

При вводе первоначальных сведений создается документ Прием на работу. Прием на работу можно оформить по одному сотруднику или для группы сотрудников (флажок Приказ на группу сотрудников).

Прием на работу в организацию проводится с соблюдением ограничений, вытекающих из трудового законодательства РФ: одно и то же физическое лицо может быть оформлено работ­ником нескольких организаций, но основное место работы унего может быть лишь в одной из них. В других же органи­зациях работник должен быть оформлен как внешний совмес­титель. Работник может быть принят на работу в организацию второй раз, но уже как внутренний совместитель.

При этом внутреннее совместительство должно быть предвари­тельно разрешено соответствующей установкой учетной поли­тики организации, доступной в меню Предприятие - Учетная политика - Учетная политика (по персоналу).

В форме учетной политики по персоналу указывается признак упрощенного учета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). При установке флажка При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный начисленный НДФЛ всегда равен удержанному, без строгого соблюдения тре­бований законодательства. Такой подход упрощает формирование отчетности на предприятиях, где заработная плата выплачивается регулярно и без задержек.