Was leistet die Kreditversicherung?

Neben vielen spezialisierten Formen ist die Kreditsicherung für Waren wohl die wichtigste. Sie existiert bereits seit 70 Jahren für Unternehmen mit einem Mindestumsatzvolumen ab etwa 4 Millionen DM. Seit 1987 haben aber auch kleine und mittelständische Unternehmen die Möglichkeit, ihre Außenstände zu versichern.

Nach Eingang des Kreditantrags prüft der Kreditversicherer zunächst die Kreditwürdigkeit des Abnehmers. Ist sie gewährleistet, wird dem Lieferanten der gewünschte Lieferkredit, den man auch Versicherungssumme nennt, erteilt. Während der Zeit der Zusammenarbeit wird die Bonität laufend überwacht, um bei drohenden Problemen frühzeitig eingreifen zu können. Als Informationsquelle dienen unter anderem Banken, Auskunfteien, Bilanzen und Geschäftsberichte.

Sollte der Abnehmer insolvent, also zahlungsunfähig werden, hilft der Kreditversicherer mit seinem Know-how bei der Abwicklung der Schäden. Normalerweise werden den Lieferanten 70 % des Warenwertes ersetzt, denn eine Versicherung zu 100 % ohne Selbstbeteiligung wäre einfach zu teuer für die Unternehmen. Das Finanzamt erstattet zusätzlich die 15 %ige Mehrwertsteuer, die Restsumme muss das versicherte Unternehmen selbst tragen.

 

Einfaches Beispiel einer Schadensabrechnung bei 30 % Selbstbeteiligung:
Warenwert: + Mehrwertsteuer 15 %:   Rechnungsbetrag: Versicherung entschädigt 70 %: Finanzamt erstattet die MwST: Gesamtrückfluss: tatsächlich zu tragender Schaden des Lieferanten: = 16,9 %	85.000 EURO 12.750 EURO   97.750 EURO 68.425 EURO 12.750 EURO 81.175 EURO 16.575 EURO

 

die Hauptrisiken des Auslandsgeschäfts

Zunächst muss man wissen, ob der potentielle Kunde überhaupt zahlungsfähig ist. Ein junger Geschäftsmann in Deutschland muss sich also gründlich über die Bonität seines Abnehmers informieren. Wäre oder würde dieser potentielle Käufer nämlich zahlungsunfähig, könnten deutsche Gerichte oder Gerichtsvollzieher nicht weiterhelfen. Dieses Risiko nennt man Lieferrisiko. Ein weiteres Risiko liegt natürlich darin, dass in den meisten Fällen ein Lieferantenkredit gewährt werden muss. Der Kunde kann nicht sofort zahlen und will bei längeren Lieferzeiten ja oft auch nicht vor Eintreffen des Produktes zahlen. Dadurch entsteht, je nach Währung, ein mehr oder weniger großes Kursrisiko. Letztlich gibt es natürlich auch noch Unterschiede, die im Zielland des Exports liegen. Es gibt Länder, die für Exporteure als politisch riskant gelten. Vielleicht möchte der Kunde zahlen, aber sein Heimatland ist knapp an Devisen. Dann kann er die Rechnung nicht mehr wie vereinbart in Euro bezahlen. Hier spricht man vom politischen Exportrisiko. Daneben gibt es natürlich noch viele andere Risiken, angefangen beim dem Risiko eines Transportschadens, bis zu den Risiken beim Geldtransfer.

Dabei wird in der Regel zwischen Bürgschaft, Garantie, und Gewährleistung unterschieden.

 

Übungen

ÜBUNG 1: Bitte entscheiden Sie, welche Substantive und Verben zusammengehören. Entscheiden Sie welches Verb nicht passt:

1. Kursrisiken

a) ausschließen

b) vermeiden

c) sicherstellen

2. einen Lieferantenkredit

a) zusagen

b) einräumen

c) abschätzen

3. Geld

a) ausgeben

b) erteilen

c) verlangen

4. Zahlungsfristen

a) abschließen

b) gewähren

c) einräumen

5. Länderrisiken

a) tragen

b) akzeptieren

c) leisten

6. die Vertrauenswürdigkeit des Kunden

a) prüfen

b) ablehnen

c) feststellen

 

ÜBUNG 2: Bitte lesen Sie den Text und entscheiden Sie, ob die nachstehenden Informationen richtig oder falsch sind:

1. Kleine Einkäufe werden in der Regel bar bezahlt. 2. Unter Kaufleuten werden Zahlungsfristen, bis zu denen gezahlt werden muss, gewährt. 3. Diese Lieferantenkredite sind meistens genauso gut wie Bankkredite abgesichert. 4. Neben dem Eigentumsvorbehalt gibt es viele andere Schutzformen für Lieferanten. 5. Die Hermes Kreditsicherung gilt nur für Unternehmen mit mindestens vier Millionen Umsatz. 6. Kleine und mittelständische Unternehmen können seit 1987 eine Hermesbürgschaft beantragen. 7. Der Kreditversicherer prüft zunächst die Bonität des Abnehmers. 8. Die Bonität wird ausschließlich in persönlichen Gesprächen mit dem Abnehmer erkundet. 9. Bei einer Pleite ersetzt die Hermes Kreditversicherung 100 % des Schadens.

richtig

falsch

 

ÜBUNG 3: Von welchem Risiko ist die Rede? Bitte ordnen Sie zu:

1. Wenn der Kunde nicht zahlen kann,

2. Wenn der Dollar zwischen Lieferung der Ware in die USA und Bezahlung der

Rechnung fällt,

3. Wenn die Ware während der Versendung zerstört wird,

4. Wenn das Zielland als riskanter Partner gilt,

5. Wenn der Abnehmer nicht mehr in Mark zahlt, weil sein Land die Devisen nicht bereitstellen kann,

 

spricht man von einem Transportrisiko.

entsteht ein Lieferrisiko.

entsteht ein Kursrisiko

fällt das unter politisches Exportrisiko

hat der Exporteur ein Länderisiko

 

ÜBUNG 4: Ordnen Sie bitte nach dem Lesen des Textes die richtigen Satzteile zu. Benutzen Sie dabei das Passiv:

1. Bei Vorauszahlungen /... wird... /... werden... /

2. Im Fall der offenen Rechnung /... wird... /... werden... /

3. Bei der Anzahlung /... wird... /... werden... /

4. Beim Dokumenten-Akkreditiv /... wird... /... werden... /

5. Im Fall des Abschlags /... wird... /... werden... /

6. Im Rahmen der Zahlung bei Lieferung /... wird... /... werden... /

 

a) ein Teil der Rechnungssumme vor Erhalt der Ware gezahlt.

b) der volle Betrag vor Lieferung der Ware gezahlt.

c) die gelieferten Waren innerhalb einer bestimmtem Frist gezahlt.

d) Teilzahlungen geleistet.

e) die Ware erst gegen Leistung der Zahlung ausgehändigt.

f) neben den Zahlungsverpflichtungen des Importeurs ein Zahlungsversprechen der Bank des Importeurs gegeben.

 

 

Vokabeln

A

Abbau m -(e)s - разработка месторождений; добыча полезных ископаемых

Abnehmer m -клиент, покупатель, заказчик; акцептант (напр. векселя)

Abnehmerkreis m -клиентура (заказчики, покупатели)

Absatzchancen f - pl возможности сбыта

Absatzmarkt m -рынок сбыта

Absatzmöglichkeiten f - pl возможности сбыта

Absatzpolitik f -политика сбыта, маркетинг

Absatzprogramm n -программа сбыта

Abschlag m -(e)s,..schläge -скидка с цены; аванс; задаток: auf Abschlag — в рассрочку

absetzbar -ходкий (о товаре); сменяемый (о должностном лице)

Absicht f =, -en -намерение, цель; умысел

Absolvent [-v-] m -en, -en -выпускник учебного заведения

Abstand m -(e)s,..stände –расстояние; промежуток (времени), интервал

Agentur f –агентство

Aktiengesellschaft, AG f - акционерное общество, акционерная компания

allerdings – правда; конечно, разумеется

allgemein - всеобщий; общий

alt – старый

Amt n -(e)s, Ämter -должность; пост; учреждение; управление; ведомство

anbieten- vt предлагать; угощать чем-л.

Anforderungen pl -требования, претензии, запросы

Angebot n -(e)s, -e –предложение; тк. sg an/von D выбор, ассортимент чего-л.; тк. sg полит. эк. предложение