2018-02-14
317
При відсутності ощадної книжки по компенсаційному рахунку в установу Банку, де відкрито компенсаційний рахунок, попередньо направляється засобами електронної пошти інформаційне повідомлення-запит про номер та суму компенсаційного рахунку за підписом працівника, на якого покладено ці функції. Зазначений запит реєструється в окремому журналі.
Після надходження підтвердження про наявність компенсаційного рахунку та його суму при явці вкладника в установу Банку оформляється ф.№143 на переказ суми компенсаційного рахунку та реєструється в журналі прийнятих заяв про переказ компенсаційних рахунків з інших установ Банку ф.№139-к, формується пакет документів вкладника (ощадна книжка по компенсаційному рахунку, заява на переказ вкладу ф.№143, ощадна книжка по основному рахунку, якщо він переказується), який відправляється через підприємства поштового зв’язку в установу Банку, де відкрито компенсаційний рахунок.
Працівник установи Банку (балансової або ТВБВ), в якій відкрито компенсаційний рахунок, після одержання ф.№143 здійснює списання суми з компенсаційного рахунку, складає меморіальний ордер на списання суми з рахунку позабалансового обліку та платіжне доручення (у разі переказу суми основного рахунку). В меморіальному ордері у графі „Призначення платежу” вказує: “ Переказ компенсаційного рахунку №...( з якого списується сума компенсації), ПІБ власника рахунку, № установи Банку отримувача переказу, код Банку”, а також обов’язково повідомляє суму отриманої вкладником компенсації.
(Абзац сьомий пункту 6.29 зі змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 06.06.2007 №160)
Якщо оформлення переказу здійснюється в ТВБВ, то документи у складі щоденної звітності передаються філії (ТВБВ I, I- А типів) Банку.
(Абзац восьмий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009 р. №174)
Меморіальний ордер підписується керівником, головним бухгалтером (керуючим та начальником відділу (сектору) бухгалтерського обліку та звітності) філії (ТВБВ I, I- А типів) та засвідчується відбитком печатки. Меморіальний ордер зберігається в підрозділі бухгалтерської служби відповідно до вимог Положення про здійснення подальшого контролю за вкладними (депозитними) операціями в установах ВАТ “Ощадбанк”.
(Абзац дев’ятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009р. №174)
Працівник бухгалтерії на підставі меморіального ордера (первинних документів) формує кредитове інформаційне повідомлення.
(Абзац десятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009р. №174)
У кредитовому інформаційному повідомленні у графі „Призначення платежу” зазначається: “ Переказ суми компенсаційного рахунку №..., ПІБ вкладника, сума переказу, дані про установу Банку отримувача, сума отриманої вкладником компенсації”. У разі переказу компенсаційного рахунку на ім’я спадкоємця додатково вказується ім’я спадкоємця.
Сформоване кредитове інформаційне повідомлення засобами внутрішньої платіжної системи (ВПС) відправляється до бухгалтерії філії (ТВБВ I, I- А типів) отримувача переказу.
(Абзац дванадцятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009р. №174)
Сквитовані та отримані файли на всі відправлені документи засобами ВПС свідчать про доставку документа до бухгалтерії філії (ТВБВ I, I- А типів) отримувача та успішне завершення операції.
(Абзац тринадцятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009 р. №174)
Відповідальний виконавець бухгалтерії філії (ТВБВ І, І-А типів) отримувача кредитового інформаційного повідомлення для зарахування суми переказу компенсаційного рахунку засобами АБС формує меморіальний ордер у двох примірниках із зазначенням установи Банку, яка надіслала переказ, та роздруковує його. Меморіальний ордер підписується керівником, головним бухгалтером (начальником відділу (сектору) бухгалтерського обліку та звітності) та засвідчується відбитком печатки установи Банку і передається до ТВБВ або залишається в філія (ТВБВ І, І-А типів) для зарахування відповідно до зазначених реквізитів. Другий примірник меморіального ордера залишається в документах дня філія (ТВБВ І, І-А типів) Банку.
(Абзац чотирнадцятий пункту 6.29 в редакції постанови правління ВАТ „Ощадбанк” ” від 22.05.2009 р. № 174)
Реєстрація отриманого переказу здійснюється в журналі отриманих переказів по компенсаційних рахунках ф.№140-к.
Перший примірник сформованого меморіального ордера для зарахування суми переказу передається до ТВБВ або залишається в філії (ТВБВ I, I- А типів) для зарахування відповідно до зазначених реквізитів.
(Абзац шістнадцятий пункту 6.29 зі змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 06.06.2007 №160
із змінами, внесеними згідно з постановою ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009 р. №174)
Згідно з вищевказаним меморіальним ордером відповідальним виконавцем ТВБВ або філії (ТВБВ I, I- А типів), Банку здійснюється зарахування суми переказу на компенсаційний рахунок, формується меморіальний ордер по компенсаційному рахунку.
(Абзац сімнадцятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 22.05.2009 р.№174)
Після надходження документів у складі щоденної звітності від ТВБВ у філію (ТВБВ I, I- А типів) здійснюється відображення операції по зарахуванню суми переказу на компенсаційний рахунок в автоматизованій банківській системі (АБС).
(Абзац вісімнадцятий із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від22.05.2009 р. №174)
Дооформлення компенсаційного рахунку та видача ощадної книжки здійснюються після зарахування переказаної суми на компенсаційний рахунок при першому зверненні вкладника в установу Банку. Працівник установи Банку відбирає розписку вкладника про одержання ощадної книжки по компенсаційному рахунку на повідомленні подальшому контролю ф.№36, яка служить надалі зразком його підпису.
