2018-02-14
3379
Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 4 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Июня 2017 г.) величина активов-нетто банка ВТБ 24 составила 3361.34 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,94%.
Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2017 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.46% до 1.94%.
ВТБ 24 - банк с государственным участием.
Банк ВТБ 24 - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
|
|
|
Рейтинг кредитоспособности банка ВТБ 24 от аккредитованных рейтинговых агентств по состоянию на 15 Июня 2017 г. рассмотрим в таблице 2.
Таблица 2 - Рейтинг кредитоспособности банка ПАО «ВТБ 24»
| Агентство | Долгосрочный международный | Краткосрочный | Национальный | Прогноз |
| Moody`s | Ba2 (Сравнительно небольшая уязвимость) | стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится) |
Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств".
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 3:
Таблица 3 - Структура высоколиквидных активов ПАО «ВТБ 24»
| Наименование показателя | 01 Июня 2016 г., тыс.руб | 01 Июня 2017 г., тыс.руб | ||
| средств в кассе | 74 558 006 | (42.06%) | 70 147 117 | (33.04%) |
| средств на счетах в Банке России | 69 144 147 | (39.01%) | 87 195 342 | (41.06%) |
| корсчетов НОСТРО в банках (чистых) | 11 137 412 | (6.28%) | 8 005 504 | (3.77%) |
| межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней | 8 958 | (0.01%) | 453 717 | (0.21%) |
| высоколиквидных ценных бумаг РФ | 20 858 682 | (11.77%) | 46 537 092 | (21.92%) |
| высоколиквидных ценных бумаг банков и государств | 1 831 692 | (1.03%) | 0 | (0.00%) |
| высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок | 177 264 143 | (100.00%) | 212 338 772 | (100.00%) |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 177.26 до 212.34 млрд.руб.
|
|
|
Структура текущих обязательств приведена в таблице 4:
Таблица 4 – Структура текущих обязательств ПАО «ВТБ 24»
| Наименование показателя | 01 Июня 2016 г., тыс.руб | 01 Июня 2017 г., тыс.руб | ||
| вкладов физических лиц со сроком свыше года | 1 231 264 280 | (49.75%) | 986 266 147 | (36.30%) |
| остальных вкладов физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) | 785 760 595 | (31.75%) | 1 115 852 350 | (41.07%) |
| депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) | 411 994 265 | (16.65%) | 550 460 123 | (20.26%) |
| в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) | 220 957 399 | (8.93%) | 256 893 889 | (9.45%) |
| корсчетов ЛОРО банков | 16 412 827 | (0.66%) | 19 274 800 | (0.71%) |
| межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней | 8 613 000 | (0.35%) | 22 843 000 | (0.84%) |
| собственных ценных бумаг | 191 445 | (0.01%) | 194 620 | (0.01%) |
| обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность | 20 623 585 | (0.83%) | 22 332 368 | (0.82%) |
| ожидаемый отток денежных средств | 350 777 837 | (14.17%) | 445 727 380 | (16.40%) |
| текущих обязательств | 2 474 859 997 | (100.00%) | 2 717 223 408 | (100.00%) |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы в том числе текущих средств юридических лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы вкладов физических лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 350.78 до 445.73 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 47.64%, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:
Таблица 5 – Динамика изменения показателей ликвидности ПАО «ВТБ 24» за 2016-2017 годы.
| Наименование показателя | 1.07 | 1.08 | 1.09 | 1.10 | 1.11 | 1.12 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | 1.04 | 1.05 | 1.06 |
| Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) | 106.2 | 96.7 | 106.0 | 118.4 | 92.2 | 72.0 | 64.2 | 65.9 | 66.0 | 68.1 | 67.5 | 67.2 |
| Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) | 111.5 | 140.8 | 136.3 | 100.9 | 114.9 | 71.1 | 85.1 | 90.1 | 83.8 | 107.7 | 96.8 | 86.2 |
| Экспертная надежность банка | 57.5 | 58.9 | 56.2 | 68.8 | 58.4 | 59.2 | 53.6 | 60.3 | 57.8 | 46.9 | 50.7 | 47.6 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.
|
|
|
