Специфика розничного кредитования и его виды

Розничные операции — это в первую очередь обслуживание физических лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц, и многие компании так или иначе ведут финансовые операции со своими клиентами - физическими лицами. В этой связи целесообразно выделить четыре группы розничных операций, которые в основном отражают технологический подход:

1. операции по обслуживанию клиентов — физических лиц, не связанные с обслуживанием банком какой-либо организации, например, это обмен валюты или открытие вклада для клиента, обратившего внимание на услуги банка из-за территориальной близости к месту жительства или работы;

2. корпоративно-розничные операции, т.е. обслуживание финансового взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются клиентами банка или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком. Примерами таких операций могут выступать: оплата клиентами авиакомпании тарифа за сверхнормативный багаж в аэропорту, оплата коммунальных услуг, выплата зарплат и командировочных сотрудникам.

3. условно-розничные операции. Имеются в виду те виды банковских операций, которые:

а) осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения банком идентичны операциям с физическими лицами;

б) относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии близки к розничным продуктам банка. Примерами таких операций являются:

- операции приема чеков на инкассо от физических и юридических лиц и последующая их оплата являются практически идентичными и выполняются и (или) координируются, как правило, одним и тем же подразделением по операциям с чеками;

- выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт ведутся тем же подразделением, которое выпускает банковские карты для физических лиц: подразделение, координирующее работу валютообменных пунктов, ведет дилинговые операции по наличным на межбанковском рынке;

- эквайринг банковских карт по сути является частью расчетно-кассового обслуживания, но в силу ряда технологических причин относится к компетенции подразделений по банковским картам, т.е. розничным подразделениям;

4. розничные операции с VIP-клиентурой (privatebanking). В более точном смысле термин privatebanking относится к доверительному управлению денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента, например недвижимостью.

В розничном кредитовании используются специфические показатели банковской деятельности, такие, как доходность, ликвидность и рискованность.

Доходность. Финансовая сделка - это процесс предоставления одной стороной в распоряжение другой стороны денежных средств (финансовых инструментов) в сумме и на срок, оговоренный соглашением между сторонами. За предоставленные денежные средства взимается плата, определяющая доход от сделки.

Для сравнения эффективности сделок с одинаковыми сроками и различными значениями сумм используют показатель "доходность сделки", который вычисляют как процентное отношение дохода по сделке к сумме средств сделки. Для сравнения эффективности сделок с различными сроками доходность сделки делят на ее длительность. Если доходность сделки разделить на длительность, выраженную в годах, получится показатель, называемый "доходность сделки в процентах годовых". Реже используют доходность "в процентах за месяц", "в процентах за день". Доходность сделки, определенную указанным образом, часто называют годовой (месячной, дневной) процентной ставкой.

Различают номинальную и реальную доходность сделки (рисунок 2).

Рисунок 2 – Разновидность доходности сделок

Номинальная доходность сделки - это доходность, установленная соглашением о сделке. В кредитном договоре указывается, что искомая сумма выдается, например, под 40% годовых. Номинальная доходность в ходе сделки может меняться. Например, существуют сделки, доходность по которым привязана к ставке рефинансирования Центрального банка, ставке Libor и пр. При изменении ставки рефинансирования меняется и номинальная доходность сделки.

Реальная доходность - это доходность, фактически полученная банком по результатам проведения сделки. При расчете реальной доходности учитываются фактические параметры проведения сделки (своевременность выплат основного долга, процентов, выплаченные штрафы, результаты реализации залога и т.п.), а также налоговые выплаты, расходы на инфраструктуру банка (зарплата сотрудников, содержание зданий, техники), другие подобные доходы и расходы по сделке. Реальная доходность сделки окончательно может быть рассчитана лишь по завершении сделки. Однако именно реальную доходность стараются предсказать при прогнозировании доходности сделки.

Риск. Банковские процессы, как и любые другие процессы в этом мире, имеют вероятностный характер: состояние, в котором окажется сделка в любой последующий момент времени, нельзя предсказать со 100% вероятностью.

Следовательно, число состояний, в которых может оказаться сделка, всегда больше 1.

Различают случай нормального (штатного, планируемого) хода выполнения сделки и все остальные случаи, когда ход выполнения сделки отличается от запланированного. Явление, состоящее в отклонении фактического хода (результата) сделки от планируемого, характеризуют общим понятием "риск", а факторы, вызывающие указанные отклонения, называют факторами риска. В зависимости от факторов риски различают по видам: риск контрагента, валютный, процентный, политический риск и т.д.

При этом следует отметить, что отклонения фактического хода сделки от планируемого могут происходить в том числе и в выгодную для банка сторону.

Несмотря на различную природу, факторы риска имеют нечто общее. Во-первых, они случайны (либо неизвестны, либо так мало изучены, что о них можно говорить лишь как о случайных процессах), следовательно для оценки и прогнозирования их поведения следует использовать аппарат теории вероятности и математической статистики. Во-вторых, в конечном итоге эти факторы проявляются в различиях между планируемой и фактической суммой средств в сделке. Поэтому риск следует оценивать с вероятностной точки зрения (через характеристики фактора риска как случайной величины) и с точки зрения суммы средств в сделке (через рисковую сумму - величину потерь/поступлений по сделке, обусловленных наступлением рискового события).

Ликвидность. В документах ЦБ (инструкции №1, №17, №26) под ликвидностью понимается способность кредитной организации обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. При наступлении срока платежа, при поступлении требования клиента о возврате денег банк производит платеж за счет имеющихся в его распоряжении активов. В зависимости от того, насколько быстро актив преобразуется в денежные средства, активы различают по степени ликвидности (высоко - и низколиквидные). Например, средства на коррсчете в ЦБ РФ считаются высоколиквидными активами, поскольку они могут непосредственно использоваться для проведения платежей, средства, вложенные банком в недвижимость, считают низколиквидными, поскольку превращение этих активов в денежные средства (продажа) представляет собой достаточно длительную процедуру.

Скорость превращения актива в денежные средства определяется возможностями банка прервать сделку, в рамках которой рассматриваемый актив размещен. Таким образом, ликвидность банка можно трактовать как способность банка управлять заключенными сделками. Если, к примеру, часть активов банка представлена в виде средств на коррсчете в другом банке, то при необходимости банк может оперативно изъять эти средства для проведения расчетов. Ликвидность такой сделки высокая.

Ликвидность сделки определяется интервалом времени, в течение которого сделку требуется прервать. В последнем примере ликвидность сделки на интервале до года равна рыночной стоимости ценных бумаг, задействованных в сделке. По прошествии года ликвидность рассматриваемой сделки равна стоимости погашения ценных бумаг.