2020-01-15
87
Централизованная система управления ликвидности подразумевает управление ликвидностью КБ со стороны ЦБ. Децентрализованное управление ликвидностью понимают систему управления банком внутри самой кредитной организации
Текущее управление ликвидностью банка заключается в оценке потребности банка в ликвидные средства на определенные дни возможных поступлений ден средств, за счет кот может быть сформирован ликвидный резерв.
Чистая ликвидная позиция банка определяется как разница между предложением ликвидных средств и спросом ликвидных средств.
При отрицательно чистой ликвидной позиции руководство банка д/б готово к дефициту ликвидационных активов и решить вопрос как и когда ликидировать этот дефицит. В целях поддержания необходимого уровня ликвидности банки составляют прогнозы основных ден потоков. Как правило определение потребности в ликвидных средствах и расчет сроков их поступления банками осуществляется исходя из 10 дневного прогнозного периода.
Исходным источником инфо во внесистемном учете явл:
- заключение и прорабатывание кредит-е и депозитные договоры
- сведения о ц/б как приобретенные банком так и выпущенным самим
- сведения об оборачиваемости остатков по счетам клиентов
- кассовые заявки на получение наличности
Основн подходы управления ликвидностью:
1 наступательный – заключается в том, что усилие банка направлена на регулирование его пассивов путем заимствования ресурсов соответствующих кредитному портфелю
2 оборонительный – направлен на формирование доходообразующих активов соответствующих характеру и структуре привлеченных средств
36. Система обязательных экономических нормативов.
Установлены следующие обязательные нормативы деятельности банка:
1.Норматив достаточности капитала
2.Нормативы ликвидности банка
3.Нормативы, ограничивающие кред риск банка.
4.Нормативы, ограничивающие размер обязательств
5.Нормативы использования собственных средств банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц
6.Минимальный размер УК для вновь создаваемых банков
7.Предельный размер неденежной части УК
8.Мин размер собственных средств для банков, ходатайствующих о получении генер лицензии, а также о предоставлении разрешения на открытие филиалов и дочерних орга за рубежжом.
9.Мин р-р резервов создаваемых под высокорисковые активы.
10.Р-ры валютного %-го и иных рисков.
6-10 –устанав другими нормативн док-ми.
1)Обяз нормативы - минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков, минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии и предоставлении разрешения на открытие филиалов и дочерних организаций за рубежом; предельный размер неденежной части уставного капитала, минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы, размер валютного, процентного и иных рисков - устан другими нормат актами Банка России.
Капитал рассчитывается:
· Уставный капитал
· Фонды банка
· Нераспределенная прибыль
· Положительная величина переоценки средства
Уменьшенные на сумму:
· Убытков, допущенных в текущем году
· Выкупленных собственных акций
· На сумму кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных своим акционерам и инсайдерам.
· На сумму просроченной дебиторской задолженности, длительностью более 30 дней
· Вложения в капиталы кредитных организаций и капиталы дочерних и зависимых предприятий.
Группы риска для определения ликвидности активов банка (активы риска):
· Средства на корр. счете в ЦБ РФ, Обязательные резервы, облигации ЦБ РФ, средства в кассе банка, драг. металлы - 1 группа - нерисковые активы - 0 %. По кассе и драг. Металлам - 2%.
· Ссуды, гарантированные правительством, вложения в долговые обязательства, под гарантии правительств развитых стран- 10 %. Долговые обязательства субъектов РФ и ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ. Синдицированные и аналогичные ссуды. - 20%.
· Средства на счетах в банках резидентах и нерезидентах - 70%.
· Все прочие активы - 100%,
Допустимые значения Н1 (с 1 января 2000 г.):
· Для банков с собственным капиталом от 5 млн. евро - 10 % и выше
· Если менее 5 млн. евро - 11%.
По своей сути Н1 схож с коэффициентом Кука (Базельские соглашения по банковскому надзора).
Норматив ликвидности банка.Норматив мгновенной ликвидности Н2=ЛАм/ОВм*100% - отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимум 20%
Норматив текущей ликвидности Н3=ЛАт/ОВт*100%. Отношение суммы ликвидных активов банк к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимум 70%
Норматив долгосрочной ликвидности Н4=Крд/(К+ОД) отношение всей задолженности банку сроком погашения свыше года к собственным средства банка и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения более года. Максимум 120%.
Норматив общей ликвидности Н5=ЛАт/(А-Ро)*100% - процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка. Максимум 20%.
Макс размер риска на заемщика или группу связанных заемщиков Н6=Крз/К, где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам..., а К - капитал банка. Максимум 25%.
Максимальный размер крупных рисков
Н7=Кскр/К*100%, где Кскр- совокупная величина крупных кредитных рисков. Максимум - 800%.
Максимальный размер риска на одного кредитора/вкладчика
Н8=Овкл/К*100%, где Овкл- совокупная сумма обязательств банка. Обязательства взвешиваются с учетом риска. Максимальное значение - 25%.
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера
Н9=Кра/К*100% - где Кра - значение показателя Крз в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины. Максимум 20%.
Макс размер кредитов, займов, предоставляемых своим инсайдерам и гарантий и поручительств в их пользу
Н10=Кри/К*100% - Кри- сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенные с учетом риска в отношении инсайдеров и связанных с ними лиц. Максимум 2%.
Макс размер привлеченных депозитов населения
Н11=Вкл/К*100% - соотношение суммы депозитов населения и капитала банка. Максимум 100%.
Н11.1=Он/К*100% - отношение величины обязательств банка перед банками нерезидентами и финансовыми организациями к капиталу. Максимум 400%.
Норматив использования собственных средств для приобретения акций других юр. лиц
Н12=Кин/К*100%, где Кин - инвестиции банка в акции др. юр. Лиц,- процентное соотношение вложений банка в акции, приобретенные для инвестирования, а также части вложений банк в акции приобретенные для перепродажи к собственным средствам банка. Максимум 25%.
Норматив риска собственных вексельных обязательств
Н13=Во/К*100- отношение выпущенных банками векселей и акцептов, включая номинальную стоимость векселей с истекшим сроком обращения, а также 50% забалансовых обязательств банка из индосссамента векселей, авалей и вексельного посредничества. Максимум 100%.
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами
Н15=ЛАдм/Овдм*100%. ЛАдм - высоколиквидные актив в драг. Металлах в физической форме. Овдм - обязательств в драг. Металлах до востребования и со сроком востребования в
