Платежная система России

Все банки являются участниками платежной системы РФ. Платежная система РФ - совокупность финансово-кредитных отношений экономических субъектов по поводу выполнения платежных обязательств.

Платежная система РФ состоит из 2 самостоятельных сегментов:

- Платежная система банка РФ, включает следующие системы расчетов:

- Система межбанковских расчетов с применением авизо

- Система расчетов между учреждениями банка РФ, обслуживаемые одним вычислительным центром (РЦИ)

- Система внутрирегиональных электронных платежей

- Система межрегиональных электронных платежей

- Система расчетов в пределах одного учреждения банка РФ

- Система межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам

Частная платежная система (в кредитных организациях). Включает:

· Внутрибанковские системы расчетов

· Системы расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытых друг у друга

· Небанковские кредитные организации.

· Системы расчетов с использованием банковских карт.

В Сахалинской области действуют следующие системы расчетов:

· Система расчетов с применением авизо - извещений о кредитовании или дебетовании счета клиента (между РКЦ).

· Система внутрирегиональных и межрегиональных платежей.

· Система расчетов в пределах главного управления банка РФ по области.

· Внутрибанковские системы по прямым корреспондентским отношениям

· С использованием банковских карт.

Внутрибанковские расчеты осуществляются по межфилиальной сети коммерческого банка.

Платежная система включает 3 основных процесса:

· Инициирование платежа- должник поручает банку перевести средства кредитору - осуществляется с помощью расчетных документов.

· Процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками-участниками платежной системы

· Процесс непосредственного расчета между банками-участниками, которые списывают или зачисляют денежные средства на счета своих клиентов.

Принципы безналичных расчетов:

· Осуществление расчетов по банковским счетам, открытых клиентам для хранения и перевода средств.

· Платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в пределах остатка средств на счете и в порядке установленной очередности платежей. Без распоряжения клиента списание денежных средств допускается по решению суда, в установленных законом случае или предусмотренных в договоре.

Банки осуществляют расчеты по счетам на основании расчетных документов.

Платежный документ - распоряжение плательщика денежных средств и их перечисления на счет получателя.

Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Они оформляются в строгом соответствии с установленными требованиями. Документы, оформленные с нарушением установленных требований к исполнению не принимаются и возвращаются клиенту. Расчетные документы действительны в течении 10 календарных дней, не считая дня их выписки.

Формы расчетных документов:

· Платежное поручение - составляются по форме, установленной банком РФ

· Платежные требования - составляются по форме, установленной банком РФ

· Аккредитивы- составляются по форме, установленной банком РФ

· Инкассовые поручения - составляются по форме, установленной банком РФ

· Чеки - не имеет общеустановленного вида и определяется самими эмитентами, однако чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные гражданским кодексом.

 

 

Финансы КБ. Определение, принципиальная схема финансов КБ

Финансы банков – часть фин с-мы страны, характеризует ден отношения по поводу формирования, распределения и использования прибыли банка при условии выполнения обязательств перед гос, клиентами и персоналом.

Принципиальная схема финансов КБ

1.чистые % дох (%получен - %уплачен) и аналогичные им доходы

- %полученные по размещенным ср-вам (кредитам) в банках, по размещенным депозитам, находящимся на корр сч в др банках

-%полученные по выданным ссудам юр и физ лицам

- ср-ва полученные по лизинговым опрециям

- %получен по ц/б за миним расходов

2 чистый капиталовложенный доход

- разница между комиссионным доходом, полученным и уплаченным комиссиями

3 чстые текущие доходы до формирования резервов и без учета непроизв-х доходов (расх)

Это прочие опреацион доходы за минусом прочих расх.

К дох относят: - дох от операции с ц/б, - дох от операции с ин.валютой, имеющие валютные цели, включая курсовую разницу, - дох с др ц/б, - дох полученные в виде дивидендов

К расх относят: - аналогичные расх, - расходы по оплате труда, - эксплуатацион расх.

4 изменение величины резервов создаваемых банком

(на возможные потери по ссудам, на возможные потери)

5 непредвиденные доходы и расходы

6 чистый дох банка до выплаты налога на прибыль

7 налог на прибыль

8 чистая прибыль остается в распоряжении банка

9 распределение чистой прибыли

(отчисления в фонды банка, на др цели)