Безналичные расчеты на территории России: формы и принципы

Формы безналичных расчетов в РФ

· Расчеты платежными поручениями

· Расчеты по аккредитиву

· Расчеты чеками

· Расчеты по инкассо

Банки осуществляют расчеты по счетам на основании расчетных документов.

Платежный документ - распоряжение плательщика денежных средств и их перечисления на счет получателя.

Он может быть и распоряжением получателя средств о списании их со счета плательщика и перечислении их на счет получателя.

Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Они оформляются в строгом соответствии с установленными требованиями. Документы, оформленные с нарушением установленных требований к исполнению не принимаются и возвращаются клиенту. Расчетные документы действительны в течении 10 календарных дней, не считая дня их выписки.

Формы расчетных документов:

· Платежное поручение - составляются по форме, установленной банком РФ

· Платежные требования - составляются по форме, установленной банком РФ

· Аккредитивы- составляются по форме, установленной банком РФ

· Инкассовые поручения - составляются по форме, установленной банком РФ

· Чеки - не имеет общеустановленного вида и определяется самими эмитентами, однако чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные гражданским кодексом.

Принципы безналичных расчетов:

· Осуществление расчетов по банковским счетам, открытых клиентам для хранения и перевода средств.

· Платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в пределах остатка средств на счете и в порядке установленной очередности платежей. Без распоряжения клиента списание денежных средств допускается по решению суда, в установленных законом случае или предусмотренных в договоре. При недостаточности средств на счете клиента для удовлетворения требований (поступивших платежных документов) списание денежных средств осуществляется в соответствии с гражданским кодексом РФ в следующей очередности:

· По исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требования о взыскании алиментов.

· На выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в т.ч. по контракту, выдача вознаграждения по авторскому договору.

· Платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также заработная плата лицам, работающим по трудовому договору, контракту, налоговые платежи.

· Другие исполнительные документы

· Другие денежные требования в порядке календарной очередности

Списание средств по требованиям, находящихся в одной категории очередности осуществляется в порядке календарной очередности.

· Свобода выбора клиентами форм безналичных расчетов и невмешательство банков в их договорные отношения.

· Принцип срочности платежа - производятся исходя из сроков, предусмотренных в договоре. Дата перечисления денежных средств должен быть не позднее следующего рабочего дня.

Принцип обеспеченности платежа. Для соблюдения срочности платежа необходимо наличие у плательщика ликвидных средств.

 

Доверительные операции КБ.

Деятельность по управлению ценными бумагами - осуществление банком от своего имени за вознаграждение в течении определенного периода времени доверительного управления переданными ему в управление третьим лицами активами. Одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление им в интересах учредителя управления или указанного им выгодоприобретателя. Вид деятельности требует лицензирования. Учредителями доверительного управления могут быть только резиденты РФ (как юр. так и физ. лица).

Объекты доверительного управления:

· Денежные средства

· Ценные бумаги

· Производные инструменты

Принадлежащие на правах собственности резидентам РФ.

Банк называется доверительным управляющим.

Возможно создание общего фонда банковского управления ОФБУ, объединяющего различных учредителей управления.

Имущество в доверительном управлении обосабливается от обоих участников и учитывается на отдельных балансах, которые консолидируются по всем участникам в едином отчете.

Управление финансами КБ: задачи, функции

Задачи:- управление ден потоками

-Составление аналитических док-тов и использование их на практике для принятия управленческих решений

- проведение фин ан и оценка фин состояния банка

управление структурой собственного капитала

- регулирование оптимальной доходности банком операции сделок

- разработка сводного бюджета и фин плана

- формирование эффективного инвестиционного и валютного портфеля на основе оптимизации доходности и рискованности вложения

- управление эмиссией первичных размещений собствеены ц/б

- контроль за выполнением обязательств перед гос собственниками, клиентами и персоналом

Функции управления. Общие: 1 фин ан, 2 фин планирование, 3 фин контроль

Специальные: ан, планирование и контроль

-доходов, расходов, прибыли, рентабельности, основных банковских рисков