Вклады и депозитные операции коммерческих банков. Их особенности

Депозитные операции - операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. Депозиты делят на срочные (депозиты и депозитные сертификаты) и до востребования.

Не используется прямого регулирования соотношения капитала банка и объема привлеченных средств. Используются несколько косвенных экономических нормативов: норматив достаточности капитала, максимальный размер риска н одного кредитора (вкладчика), максимальный размер привлечения денежных вкладов (депозитов) населения и др. максимальный размер денежных вкладов граждан ограничен собственным капиталом банка. Для привлечения вкладов физических лиц требуется специальная лицензия, которая выдается через 2 года безупречной работы.

Депозит - экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Существует разница в процентных ставках по активным и депозитным операциям банка.

По категории вкладчиков выделяют депозиты физических и юридических лиц.

По форме изъятия средств выделяют депозиты до востребования, срочные, условные (подлежащие снятию при наступлении оговоренных условий).

Используются депозиты до востребования, контокорренты (в РФ не используются), текущие счета с овердрафтом, срочные депозиты.

Выделяют депозитные и сберегательные сертификаты для юридических и физических лиц.

Нормативная база:

 Указания центрального банка России о внесении изменений и дополнений в письмо ЦБ РФ от 19 февраля 1992 г. №14--3-2 о депозитных и сберегательных сертификатах банков. Это указание называется "положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" №333-У от 31.8.1998.

Сберегательный (депозитный) сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную организацию и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации или в любом ее филиале.

Депозитный сертификат обращается в документарной форме и обращается в соответствии с соотвествющими правилами. Данный вид ценной бумаги могут эмитировать только кредитные организации. В редакции 1992 указывалось, что сберегательные - для физических лиц, депозитные - для юридических. Обязательно указывать для какой категории клиентов выпускаются ДС или СС. Перекрестная передача этих сертификатов запрещена.

Требования к банкам, выпускающим сертификаты для физических лиц:

 Осуществление банковской деятельности не менее двух лет

 Публикация годовой отчетности подтвержденной аудиторской фирмой

 Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов банка России

 Выполнение обязательных экономических нормативов

 Наличие резервного фонда не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала

 Выполнение обязательных резервных требований.

ДС и СС могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Они должны выпускаться на бумажных носителях и могут быть именными и на предъявителя. Расчеты по СД должны осуществляться в безналичном порядке, а по сберегательным - как безналичными, так и наличными средствами. ДС и СС могут обращаться только на территории РФ и только в валюте РФ. СД должны быть срочными. Процентные ставки по срочному и досрочному погашению определяются банками эмитентами. Раньше банк имел право не погашать досрочно.

Вексель банка -ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в определенный срок. Выпускаются векселя с дисконтом и процентом. Последние более популярны, так как обязательные резервы берутся от номинала.

 

Банковские векселя.

Вексель банка -ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в определенный срок. Выпускаются векселя с дисконтом и процентом. Последние более популярны, так как обязательные резервы берутся от номинала.

Регламентируются законом о Простом и переводном векселе. Условия использования схожи с депозитным сертификатом, однако, в отличие от последнего, он может быть использован в качестве средства платежа за товары и услуги посредством проставления индоссамента.

Преимущества векселя:

· Простота выпуска в обращения, т.к. не требуется регистрация эмиссии

· Наличие правовой базы функционирования

· Право эмитента самостоятельно устанавливать срок погашения, производить досрочный выкуп.

· Возможность выпуска на произвольную сумму.

· Возможность передачи по индоссаменту физическим и юридическим лицам.

Банковский вексель по которому наступил срок оплаты может быть представлен в течение года.

Вексель - ценная бумага, выполняющая функции платежного поручения. Он является обязательством векселедателя безоговорочно уплатить сумму денег, указанную в векселе.

Начальный этап операции по выпуску векселей - подготовка информации для принятия соответствующего решения о его выпуске. Бланки векселей изготавливаются типографским способом и являются бланками строгой отчетности. Вексель может выпускаться только в документарной форме.

Переводной вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты:

· Наименование "Вексель"

· Формулировка "обязуюсь уплатить сумму... в такое....". Не должно содержать иных условий, кроме обязательства уплатить.

· Наименование плательщика (банка)

· Указание сроков платежа

· Указание места, где должен быть совершен платеж

· Наименование того, кому или по чьему приказу должен быть совершен платеж.

· Указание даты и места составления векселя

· Подпись векселедателя.

Особенность простого векселя состоит в том, что в реквизитах отсутствует один пункт - наименование того, кто должен платить, т.к. плательщиком выступает тот, кто выпустил вексель. Отсутствие какого-либо из обязательных реквизитов влечет недействительность векселя. Сумма выпущенных векселей включается в расчет обязательных резервов.