2020-01-15
94
Одной из задач анализа проекта является определение чувствительности показателей эффективности к изменениям различных параметров. Чем шире диапазон параметров, в котором показатели эффективности остаются в пределах приемлемых значений, тем выше "запас прочности" проекта, тем лучше он защищен от колебаний различных факторов, оказывающих влияние на результаты реализации проекта.
Анализ чувствительности проекта выполнен по отношению к NPV проекта на основе следующих параметров:
· цен сбыта продукции;
· цен на сырье и материалы (прямые издержки);
· объемов сбыта;
Ниже приводится график, демонстрирующий чувствительность проекта в отношении каждого из названных выше параметров.
Рисунок 10. Анализ чувствительности проекта
График анализа чувствительности проекта по NPV показал, что при отклонении любого из исследуемых параметров в сторону уменьшения и в сторону увеличения на каждые 10% проект сохраняет свою привлекательность и способность обслужить кредит в установленные данным бизнес-планом сроки.
|
|
|
Также анализ чувствительности показал следующее:
· в наибольшей степени (резче кривая зависимости) проект чувствителен в отношении объема сбыта;
· достаточно велико влияние на эффективность проекта в отношении сбытовых цен на продукцию;
· влиянием на эффективность проекта стоимости материалов, необходимых для успешной деятельности фирмы, можно пренебречь.
Таким образом, проблематичным для проекта может быть одновременное и значительное снижение спроса на услуги ООО «Cupid», и снижение цен на них. Аналогично, кризисные явления в экономике страны не могут не воздействовать на объем сбыта услуг.
Тем не менее, значительное снижение цен на услуги маловероятно вследствие невысокой цены, по которой рассчитан проект и из-за благоприятной рыночной конъюнктуры, и роста дохода населения по городу Уфе и в стране в целом. Спрос на оказываемые услуги не должен упасть до критических отметок так как:
· объем услуг, заложен в проекте на малом уровне от общего количества бракосочетающихся;
· и как уже говорилось выше, рост благосостояния населения должен благоприятно сказаться и на внимании к деятельности ООО «Cupid»,
Таким образом, можно сделать вывод о том, что предлагаемый проект достаточно устойчив и представляет интерес.
Финансовый план
При расчете финансовых результатов проекта:
- основной расчетной валютой избран российский рубль;
- налогообложение прибыли учитывалось по ставке 24 %.
При разработке финансового плана был применен сценарный подход.
Объемы реализации основной номенклатуры услуг даны по факту 5-ти лет. Первоначальная стоимость одной свадьбы установлена на уровне среднегодовой за 2007 год – 60,60 тыс. рублей. Предусмотрен аккумулированный уровень инфляции (по результатам анализа за 2007 года на сбыт, прямые и постоянные затраты, на заработную плату и другие ресурсы).
|
|
|
При подготовке исходных данных для расчета финансового плана были приняты следующие данные:
· старт проекта - 12 октября 2006 года;
· продолжительность (горизонт) проекта – 5 лет и 3 месяца;
· основная валюта проекта - тыс. рублей;
Налоговая среда на срок действия проекта установлена без изменения. Условия продаж, физический объем сбыта по месяцам, кварталам и годам определены в плане сбыта, прямые издержки, условно-постоянные издержки на управление, производство и маркетинг показаны в производственном плане.
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках отражает операционную деятельность за период. При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах агентство работает прибыльно.
Отчет о прибылях и убытках (наиболее вероятный вариант), тыс. руб.
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |||
| Инвестиции | 414,00 | 10,0 | 10,0 | |||||||
| Выручка (нетто) от реализации | 342,0 | 304,0 | 551,0 | 399,0 | 1596,0 | 1777,6 | 1956,7 | 2188,9 | 2340,4 | |
| Материалы и комплектующие | 95,39 | 17,2 | 15,1 | 24,7 | 18,2 | 75,2 | 77,1 | 80,6 | 85,8 | 87,2 |
| Зарплата производственного персонала | 32,4 | 28,8 | 52,2 | 37,8 | 151,2 | 158,4 | 165,6 | 176,4 | 180,0 | |
| Производственно-накладные расходы | 2,6 | 9,6 | 3,6 | 2,6 | 18,3 | 23,4 | 23,4 | 21,7 | 21,7 | |
| Суммарные прямые издержки | 95,39 | 52,1 | 53,5 | 80,5 | 58,6 | 244,7 | 258,8 | 269,6 | 283,9 | 288,9 |
| Валовая прибыль | 318,6 | 299,9 | 250,5 | 470,5 | 340,4 | 1361,3 | 1518,8 | 1687,0 | 1905,0 | 2051,5 |
| Административно-накладные расходы | 31,21 | 57,1 | 57,0 | 57,3 | 57,7 | 229,1 | 115,0 | 124,2 | 132,0 | 131,1 |
| Коммерческие издержки | 34,0 | 36,0 | 30,0 | 42,0 | 142,0 | 180,0 | 168,0 | 156,0 | 156,0 | |
| Управленческие издержки | 79,7 | 80,3 | 89,5 | 97,6 | 347,1 | 384,5 | 439,9 | 491,8 | 518,9 | |
| Вложения в основные средства | 282,40 | |||||||||
| Налоги, сидящие в себестоимости | 77,5 | 77,5 | 77,5 | 77,5 | 310,0 | 377,1 | 426,0 | 482,4 | 516,2 | |
| Суммарные постоянные издержки | 313,61 | 170,80 | 173,25 | 176,86 | 197,27 | 718,18 | 679,45 | 732,08 | 779,78 | 805,97 |
| Прибыль налогооблагаемая | 129,1 | 77,2 | 293,7 | 143,2 | 643,2 | 839,3 | 954,9 | 1125,2 | 1245,5 | |
| Налог на прибыль | 38,7 | 23,2 | 88,1 | 43,0 | 192,9 | 251,8 | 286,5 | 337,6 | 373,6 | |
| Амортизация | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 30,2 | 44,8 | 46,2 | 46,2 | 46,2 | |
| Нераспределенная прибыль | 5,00 | 97,9 | 61,6 | 213,1 | 107,8 | 480,4 | 632,3 | 714,6 | 833,8 | 918,0 |
Отчет о прибылях и убытках (оптимистический вариант) тыс.руб.
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |||
| Инвестиции | 414,00 | 10,0 | 10,0 | |||||||
| Выручка (нетто) от реализации | 410,4 | 364,8 | 661,2 | 478,8 | 1915,2 | 2133,1 | 2348,0 | 2626,7 | 2808,5 | |
| Материалы и комплектующие | 95,39 | 20,6 | 18,2 | 29,6 | 21,5 | 107,5 | 92,1 | 96,4 | 102,6 | 104,3 |
| Зарплата производственного персонала | 38,9 | 34,6 | 62,6 | 45,4 | 217,7 | 190,1 | 198,7 | 211,7 | 216,0 | |
| Производственно-накладные расходы | 2,6 | 9,6 | 3,6 | 2,6 | 18,3 | 23,4 | 23,4 | 21,7 | 21,7 | |
| Суммарные прямые издержки | 95,39 | 62,0 | 62,3 | 95,8 | 69,4 | 343,5 | 305,6 | 318,5 | 336,0 | 342,1 |
| Валовая прибыль | 318,6 | 358,4 | 302,5 | 565,4 | 409,4 | 1581,7 | 1827,5 | 2029,5 | 2290,7 | 2466,4 |
| Административно-накладные расходы | 31,21 | 57,6 | 57,4 | 57,8 | 58,3 | 231,1 | 117,6 | 127,2 | 135,5 | 134,5 |
| Коммерческие издержки | 34,0 | 36,0 | 30,0 | 42,0 | 142,0 | 180,0 | 168,0 | 156,0 | 156,0 | |
| Управленческие издержки | 79,7 | 80,3 | 89,5 | 97,6 | 347,1 | 384,5 | 439,9 | 491,8 | 518,9 | |
| Вложения в основные средства | 282,40 | |||||||||
| Налоги, сидящие в себестоимости | 91,0 | 91,0 | 91,0 | 91,0 | 364,1 | 423,7 | 478,4 | 541,9 | 580,6 | |
| Суммарные постоянные издержки | 313,61 | 171,29 | 173,74 | 177,37 | 197,80 | 720,20 | 682,09 | 735,12 | 783,22 | 809,42 |
| Прибыль налогооблагаемая | 187,1 | 128,8 | 388,0 | 211,6 | 861,5 | 1145,4 | 1294,3 | 1507,5 | 1657,0 | |
| Налог на прибыль | 56,1 | 38,6 | 116,4 | 63,5 | 258,4 | 343,6 | 388,3 | 452,3 | 497,1 | |
| Амортизация | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 30,2 | 44,8 | 46,2 | 46,2 | 46,2 | |
| Нераспределенная прибыль | 5,00 | 138,5 | 97,7 | 279,1 | 155,6 | 633,2 | 846,6 | 952,2 | 1101,4 | 1206,1 |
|
|
|
Отчет о прибылях и убытках (пессимистический вариант) тыс.руб.
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |||
| Инвестиции | 414,00 | 10,0 | 10,0 | |||||||
| Выручка (нетто) от реализации | 273,6 | 243,2 | 440,8 | 319,2 | 1276,8 | 1422,1 | 1565,3 | 1751,1 | 1872,3 | |
| Материалы и комплектующие | 95,39 | 13,7 | 12,1 | 19,7 | 14,9 | 48,7 | 62,0 | 64,9 | 69,0 | 70,1 |
| Зарплата производственного персонала | 25,9 | 23,0 | 41,8 | 30,2 | 96,8 | 126,7 | 132,5 | 141,1 | 144,0 | |
| Производственно-накладные расходы | 2,6 | 9,6 | 3,6 | 2,6 | 18,3 | 23,4 | 23,4 | 21,7 | 21,7 | |
| Суммарные прямые издержки | 95,39 | 42,2 | 44,7 | 65,1 | 47,7 | 163,8 | 212,1 | 220,8 | 231,8 | 235,8 |
| Валовая прибыль | 318,6 | 241,4 | 198,5 | 375,7 | 271,5 | 1123,0 | 1210,0 | 1344,6 | 1519,3 | 1636,5 |
| Административно-накладные расходы | 31,21 | 56,6 | 56,5 | 56,8 | 57,2 | 227,1 | 112,3 | 121,1 | 128,6 | 127,7 |
| Коммерческие издержки | 34,0 | 36,0 | 30,0 | 42,0 | 142,0 | 180,0 | 168,0 | 156,0 | 156,0 | |
| Управленческие издержки | 79,7 | 80,3 | 89,5 | 97,6 | 347,1 | 384,5 | 439,9 | 491,8 | 518,9 | |
| Вложения в основные средства | 282,40 | |||||||||
| Налоги, сидящие в себестоимости | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 260,1 | 330,4 | 373,7 | 423,0 | 451,8 | |
| Суммарные постоянные издержки | 313,61 | 170,31 | 172,76 | 176,35 | 196,73 | 716,15 | 676,82 | 729,04 | 776,33 | 802,53 |
| Прибыль налогооблагаемая | 71,1 | 25,7 | 199,4 | 74,8 | 406,9 | 533,2 | 615,5 | 743,0 | 834,0 | |
| Налог на прибыль | 21,3 | 7,7 | 59,8 | 22,4 | 122,1 | 159,9 | 184,7 | 222,9 | 250,2 | |
| Амортизация | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 7,5 | 30,2 | 44,8 | 46,2 | 46,2 | 46,2 | |
| Нераспределенная прибыль | 5,00 | 57,3 | 25,5 | 147,1 | 59,9 | 315,0 | 418,0 | 477,0 | 566,2 | 629,9 |
Отчет о движении денежных средств (CASH-FLOW)
Отчет о движении денежных средств отражает остатки денежных средств в динамике от периода к периоду. Денежные средства формируются за счет доходов (вложенного капитала, доходов от сбыта услуг) и расходов (затрат на сырье, выплаты налогов).
При строгом выполнении всех запланированных мероприятий в указанные сроки балансы наличности на конец периода будут положительны.
Движение денежных средств (наиболее вероятный вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1
| 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2020 | 2011 | |||
| I Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Кассовый остаток на начало периода |
| 5,0 | 2,8 | 32,8 | 156,6 | 5 | 222 | 394 | 781 | 1160 |
| 2. Поступления денежных средств |
| 239,4 | 308,6 | 470,8 | 433,6 | 1452 | 1761 | 1764 | 1972 | 2114 |
| 3. Капитальные вложения | 414,00 | 10,0 |
|
|
| 10 |
|
|
|
|
| Итого денежных поступлений | 414,0 | 254,4 | 311,3 | 503,6 | 590,2 | 1467 | 1983 | 2158 | 2753 | 3274 |
| II Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Материалы | 95,39 | 15,4 | 15,3 | 23,7 | 18,8 | 73 | 77 | 81 | 86 | 87 |
| 2. З/п производственного персонала |
| 32,4 | 28,8 | 52,2 | 37,8 | 151 | 158 | 166 | 176 | 180 |
| 3. Накладные расходы | 31,2 | 52,2 | 59,0 | 53,4 | 52,8 | 217 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| 4. Коммерческие и управленческие расходы |
| 113,7 | 116,3 | 119,5 | 139,6 | 489 | 564 | 608 | 648 | 675 |
| 5. Налоги и др. отчисления, сидящие в себестоимости |
| 37,1 | 37,1 | 37,1 | 37,1 | 148 | 171 | 196 | 227 | 250 |
| 6. Налог на прибыль |
| 0,9 | 22,1 | 61,2 | 81,9 | 166 | 280 | 309 | 438 | 555 |
| 7. Вложение в основные средства | 282,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8. Покупка офиса |
|
|
|
|
|
| 320 |
|
|
|
| Итого выплат | 409,0 | 251,6 | 278,5 | 347,0 | 367,9 | 1245 | 1589 | 1377 | 1593 | 1766 |
| III Раздел. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Излишек или дефицит денежных средств | 5,0 | 2,8 | 32,8 | 156,6 | 222,3 | 222 | 394 | 781 | 1160 | 1508 |
| Итого кассовый остаток | 5,0 | 2,8 | 32,8 | 156,6 | 222,3 | 222 | 394 | 781 | 1160 | 1508 |
Движение денежных средств (оптимистический вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2020 | 2011 | |||
| I Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Кассовый остаток на начало периода |
| 5,0 | 25,9 | 82,8 | 246,8 | 5,0 | 340,5 | 625,2 | 1 085,9 | 1 535,8 |
| 2. Поступления денежных средств |
| 287,3 | 370,3 | 565,0 | 520,3 | 1 742,8 | 2 038,7 | 2 034,8 | 2 274,0 | 2 438,4 |
| 3. Капитальные вложения | 414,00 | 10,0 |
|
|
| 10,0 |
|
|
|
|
| Итого денежных поступлений | 414,0 | 302,3 | 396,2 | 647,7 | 767,1 | 1 757,8 | 2 379,2 | 2 659,9 | 3 359,9 | 3 974,2 |
| II Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Материалы | 95,39 | 18,5 | 18,4 | 28,5 | 22,3 | 87,7 | 92,1 | 96,4 | 102,6 | 104,3 |
| 2. З/п производственного персонала |
| 38,9 | 34,6 | 62,6 | 45,4 | 181,4 | 190,1 | 198,7 | 211,7 | 216,0 |
| 3. Накладные расходы | 31,2 | 52,6 | 59,5 | 53,9 | 53,3 | 219,3 | 18,3 | 18,3 | 18,3 | 18,3 |
| 4. Коммерческие и управленческие расходы |
| 113,7 | 116,3 | 119,5 | 139,6 | 489,1 | 564,5 | 607,9 | 647,8 | 674,9 |
| 5. Налоги и др. отчисления, сидящие в себестоимости |
| 44,5 | 44,5 | 44,5 | 44,5 | 177,9 | 205,6 | 235,4 | 272,7 | 300,6 |
| 6. Налог на прибыль |
| 8,2 | 40,2 | 92,0 | 121,6 | 261,9 | 363,4 | 417,3 | 571,1 | 710,6 |
| 7. Вложение в основные средства | 282,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8. Покупка офиса |
|
|
|
|
|
| 320,0 |
|
|
|
| Итого выплат | 409,0 | 276,4 | 313,4 | 401,0 | 426,6 | 1 417,3 | 1 754,1 | 1 574,0 | 1 824,1 | 2 024,7 |
| III Раздел. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Излишек или дефицит денежных средств | 5,0 | 25,9 | 82,8 | 246,8 | 340,5 | 340,5 | 625,2 | 1 085,9 | 1 535,8 | 1 949,5 |
| Итого кассовый остаток | 5,0 | 25,9 | 82,8 | 246,8 | 340,5 | 340,5 | 625,2 | 1 085,9 | 1 535,8 | 1 949,5 |
Движение денежных средств (пессимистический вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Итого 2007 | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |||
| I Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Кассовый остаток на начало периода |
| 5,0 | -26,7 | -22,0 | 62,7 | 5,0 | 101,3 | 161,4 | 475,2 | 782,6 |
| 2. Поступления денежных средств |
| 191,5 | 246,8 | 376,7 | 346,9 | 1 161,9 | 1 483,6 | 1 493,5 | 1 669,2 | 1 789,4 |
| 3. Капитальные вложения | 414,00 | 10,0 |
|
|
| 10,0 |
|
|
|
|
| Итого денежных поступлений | 414,0 | 206,5 | 220,1 | 354,6 | 409,6 | 1 176,9 | 1 584,9 | 1 654,9 | 2 144,5 | 2 572,0 |
| II Раздел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Материалы | 95,39 | 12,3 | 12,3 | 19,0 | 15,4 | 59,0 | 62,0 | 64,9 | 69,0 | 70,1 |
| 2. З/п производственного персонала |
| 25,9 | 23,0 | 41,8 | 30,2 | 121,0 | 126,7 | 132,5 | 141,1 | 144,0 |
| 3. Накладные расходы | 31,2 | 51,7 | 58,5 | 52,9 | 52,2 | 215,3 | 18,3 | 18,3 | 18,3 | 18,3 |
| 4. Коммерческие и управленческие расходы |
| 113,7 | 116,3 | 119,5 | 139,6 | 489,1 | 564,5 | 607,9 | 647,8 | 674,9 |
| 5. Налоги и др. отчисления, сидящие в себестоимости |
| 29,6 | 29,6 | 29,6 | 29,6 | 118,5 | 136,7 | 156,5 | 181,3 | 199,9 |
| 6. Налог на прибыль |
| 0,0 | 2,4 | 29,2 | 41,3 | 72,9 | 195,2 | 199,5 | 304,4 | 399,5 |
| 7. Вложение в основные средства | 282,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8. Покупка офиса |
|
|
|
|
|
| 320,0 |
|
|
|
| Итого выплат | 409,0 | 233,2 | 242,1 | 291,9 | 308,3 | 1 075,6 | 1 423,5 | 1 179,6 | 1 361,9 | 1 506,7 |
| III Раздел. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Излишек или дефицит денежных средств | 5,0 | -26,7 | -22,0 | 62,7 | 101,3 | 101,3 | 161,4 | 475,2 | 782,6 | 1 065,3 |
| Итого кассовый остаток | 5,0 | -26,7 | -22,0 | 62,7 | 101,3 | 101,3 | 161,4 | 475,2 | 782,6 | 1 065,3 |
Баланс фирмы
Баланс отражает финансовое состояние агентства на конец рассчитываемого периода времени. Из анализа балансов можно сделать вывод об устойчивом состоянии проекта. При старте проекта в балансе (стартовом балансе) отражены активы и пассивы по состоянию на 1 января 2007 года.
Баланс (наиболее вероятный вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Годы | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||
| Актив | ||||||||||
| I Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Основные средства | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 602,4 | 602,4 | 602,4 | 602,4 | |
| Накопленная амортизация | 7,5 | 15,1 | 22,6 | 30,2 | 30,2 | 75,0 | 121,1 | 167,3 | 602,4 | |
| Остаточная стоимость основных средств: | 274,9 | 267,3 | 259,8 | 252,2 | 252,2 | 527,4 | 481,3 | 435,1 | 0,0 | |
| Итого по разделу I | 274,9 | 267,3 | 259,8 | 252,2 | 252,2 | 527,4 | 481,3 | 435,1 | 0,0 | |
| II Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| в т.ч запасы |
| 1,4 | 2,5 | 1,8 | 1,7 | 1,7 | 1,7 | 1,8 | 1,9 | 1,6 |
| Дебиторская задолженность |
| 30,8 | 26,1 | 45,3 | 30,8 | 143,6 | 160,1 | 352,6 | 569,9 | 796,4 |
| Денежные средства | 5,0 | 2,8 | 32,8 | 156,6 | 222,3 | 222,3 | 394,3 | 781,4 | 1159,8 | 1507,9 |
| Итого по разделу II | 5,0 | 35,0 | 61,5 | 203,7 | 254,7 | 367,6 | 556,1 | 1135,8 | 1731,6 | 2305,9 |
| Итого баланс: | 5,0 | 309,8 | 328,8 | 463,5 | 506,9 | 619,8 | 1083,6 | 1617,1 | 2166,7 | 2305,9 |
| Пассив | ||||||||||
| III Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Уставный капитал | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 10,0 |
| Нераспределенная прибыль | -5,0 | 299,4 | 318,4 | 452,9 | 496,6 | 608,0 | 1071,9 | 1605,3 | 2154,9 | 2294,0 |
| Итого по разделу III | 5,0 | 309,4 | 328,4 | 462,9 | 506,6 | 618,0 | 1081,9 | 1615,3 | 2164,9 | 2304,0 |
| V Краткосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| кредиторская задолженность |
| 0,4 | 0,3 | 0,6 | 0,4 | 1,8 | 1,7 | 1,7 | 1,8 | 1,9 |
| Итого по разделу V | 0,0 | 0,4 | 0,3 | 0,6 | 0,4 | 1,8 | 1,7 | 1,7 | 1,8 | 1,9 |
| Итого баланс: | 5,0 | 309,8 | 328,8 | 463,5 | 506,9 | 619,8 | 1083,6 | 1617,1 | 2166,7 | 2305,9 |
Баланс (оптимистический вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Годы | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||
| Актив | ||||||||||
| I Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Основные средства | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 602,4 | 602,4 | 602,4 | 602,4 | |
| Накопленная амортизация | 7,54 | 15,08 | 22,62 | 30,16 | 30,16 | 74,99 | 121,15 | 167,31 | 602,40 | |
| Остаточная стоимость основных средств: | 274,86 | 267,32 | 259,78 | 252,24 | 252,24 | 527,41 | 481,25 | 435,09 | 0,00 | |
| Итого по разделу I | 274,86 | 267,32 | 259,78 | 252,24 | 252,24 | 527,41 | 481,25 | 435,09 | 0,00 | |
| II Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| в т.ч запасы |
| 1,68 | 3,05 | 2,21 | 1,65 | 1,65 | 1,73 | 1,84 | 1,88 | 1,59 |
| Дебиторская задолженность |
| 30,78 | 31,34 | 54,33 | 36,94 | 172,37 | 266,76 | 579,97 | 932,67 | 1302,79 |
| Денежные средства | 5,00 | 25,89 | 82,76 | 246,77 | 340,50 | 340,50 | 625,16 | 1085,89 | 1535,83 | 1949,51 |
| Итого по разделу II | 5,00 | 58,35 | 117,14 | 303,31 | 379,09 | 514,52 | 893,64 | 1667,70 | 2470,37 | 3253,89 |
| Итого баланс: | 5,00 | 333,21 | 384,46 | 563,09 | 631,33 | 766,76 | 1421,06 | 2148,96 | 2905,46 | 3253,89 |
| Пассив | ||||||||||
| III Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Уставный капитал | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 |
| Нераспределенная прибыль | -5,00 | 322,83 | 374,07 | 552,41 | 620,87 | 754,61 | 1409,08 | 2136,89 | 2893,27 | 3241,65 |
| Итого по разделу III | 5,00 | 332,83 | 384,07 | 562,41 | 630,87 | 764,61 | 1419,08 | 2146,89 | 2903,27 | 3251,65 |
| V Краткосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| кредиторская задолженность |
| 0,38 | 0,39 | 0,68 | 0,46 | 2,15 | 1,97 | 2,07 | 2,20 | 2,24 |
| Итого по разделу V | 0,00 | 0,38 | 0,39 | 0,68 | 0,46 | 2,15 | 1,97 | 2,07 | 2,20 | 2,24 |
| Итого баланс: | 5,00 | 333,21 | 384,46 | 563,09 | 631,33 | 766,76 | 1421,06 | 2148,96 | 2905,46 | 3253,89 |
Баланс (пессимистический вариант)
| Показатели | 4 кв. 2006 | в т.ч. по кварталам | Годы | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||
| Актив | ||||||||||
| I Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Основные средства | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 282,4 | 602,4 | ||||
|
|
6769
6642